地址：武汉国际大厦B 座16-18 层 邮编：430022 电话：027 85826771 传真：027 85424329 关于武汉武商集团股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 众环专字（2009）180 号 武汉武商集团股份有限公司董事会： 我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了武汉武商集团股份有限公司（以下 简称“武商集团”） 2008 年12 月31 日的资产负债表和合并的资产负债表，2008 年度的利润表 和合并的利润表、股东权益变动表和合并的股东权益变动表、现金流量表和合并的现金流量表以 及财务报表附注，并于2009 年4 月10 日出具了众环审字（2009）398 号《审计报告》。 根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的要求，武商集团编制了后附的截至2008 年12 月31 日 止武商集团控股股东及其他关联方2008 年度《资金占用情况表》。 根据《资金占用情况表》，2008 年度武商集团控股股东及其他关联方全年累计占用上市公司 资金67,699,114.88 元，其中2008 年全年累计经营性占用上市公司资金3,394,936.00 元, 2008 全 年累计非经营性占用上市公司资金64,304,178.88 元。截止2008 年12 月31 日，武商集团控股股 东及其他关联方共占用上市公司资金46,175,370.84 元，其中经营性占用上市公司资金 3,008,734.00 元，非经营性占用上市公司资金43,166,636.84 元。 如实编制《资金占用情况表》并确保其真实、合法及完整是武商集团管理当局的责任。我们 对《资金占用情况表》所载资料与武商集团2008 年度已审的财务报表及相关资料的内容进行了 核对，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对贵公司实施于2008 年度财务报表审计中所执 行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对资金占用情况表所载资料执行额外的审计或其 他程序。 为了更好地理解贵公司2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，资金占用情况表应 当与已审计的财务报表一并阅读。 本专项说明仅供武商集团向中国证监会及其所属机构、深圳证券交易所报送之用。未经本所 书面同意，武商集团不得作任何形式的公开发表或公众查阅，或作其他用途使用。 附件一：武汉武商集团股份有限公司2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况表 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 吴 杰 中国注册会计师 段小娟 中国 武汉 2009 年4 月10 日武汉武商集团股份有限公司2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况表 编制单位：武汉武商集团股份有限公司 2008 年度 单位：人民币元 资金占用方类别 资金占用方名称 占用方与上 市公司的关 上市公司核 算的会计科 2008 年期初占 用资金余额 2008 年度占 用累计发生 2008 年度偿还 累计发生金额 2008 年期末 占用资金余额 占用形成 原因 占用性 质 控股股东、实际控制人及其 附属企业 - 小计 - 武汉华信房地产开 发有限公司联营企业 其他应收款 42,684,217.84 482,419.00 43,166,636.84 往来款 非经营 性占用 上市公司的子公司及其附属 企业 武汉新兴医药科技 有限公司 联营企业 预付账款 2,880,000.00 514,936.00 386,202.00 3,008,734.00 租金 经营性 占用 小计 45,564,217.84 997,355.00 386,202.00 46,175,370.84 关联自然人及其控制的法人 - 小计 - 其他关联人及其附属企业 武汉国资经营公司 第一大股东 的母公司其他应收款 21,137,542.04 21,137,542.04 - 改制费 非经营 性占用 小计 21,137,542.04 21,137,542.04 - - 合计 66,701,759.88 997,355.00 21,523,744.04 46,175,370.84 法定代表人：刘江超 主管会计工作负责人：胡文学 会计机构负责人：刘晓蓓