武汉武商集团股份有限公司2008年度审计报告本报告书共71 页第12页 地址：武汉国际大厦B 座16-18 层 邮编：430022 电话：027 85826771 传真：027 85424329 审 计 报 告 众环审字(2009)398 号 武汉武商集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的武汉武商集团股份有限公司（以下简称“武商集团”）财务报表，包括2008 年12 月31 日的资产负债表和合并的资产负债表，2008 年度的利润表和合并的利润表、股东权益 变动表和合并的股东权益变动表、现金流量表和合并的现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是武商集团管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大 错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，武商集团财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了武商集团2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 吴 杰 中国注册会计师 段小娟本报告书共71 页第13页 中国 武汉 2009 年4 月10 日本报告书共71 页第14页 合并资产负债表(资产) 会合01 表 编制单位:武汉武商集团股份有限公司 单位：人民币元 资 产 2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日 流动资产： 货币资金 1,417,994,211.70 1,295,423,349.71 交易性金融资产 应收票据 28,395.80 - 应收账款 16,319,415.74 9,008,821.06 预付款项 658,329,007.11 149,841,051.67 应收利息 应收股利 其他应收款 147,837,113.38 152,471,470.80 存货 384,207,882.73 243,837,009.85 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 流动资产合计 2,624,716,026.46 1,850,581,703.09 非流动资产： 可供出售金融资产 3,111,825.60 5,828,851.20 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 93,541,775.14 125,626,751.58 投资性房地产 163,641,453.60 175,593,059.10 固定资产 1,800,407,441.37 1,736,185,143.34 在建工程 52,518,892.14 - 工程物资 固定资产清理 无形资产 166,520,650.93 141,300,614.66 开发支出 商誉 长期待摊费用 269,169,518.95 214,119,621.05 递延所得税资产 4,501,522.69 6,399,545.83 其他非流动资产 非流动资产合计 2,553,413,080.42 2,405,053,586.76 资产总计 5,178,129,106.88 4,255,635,289.85 法定代表人:刘江超 主管会计工作负责人:胡文学 会计机构负责人: 刘晓蓓本报告书共71 页第15页 合并资产负债表(负债及股东权益) 编制单位:武汉武商集团股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日 流动负债： 短期借款 672,000,000.00 677,500,000.00 交易性金融负债 - - 应付票据 5,329,019.43 14,682,314.46 应付账款 916,965,709.26 788,599,651.63 预收款项 587,151,268.69 370,619,157.50 应付职工薪酬 91,348,951.10 37,702,232.37 应付股利 2,893,037.97 2,893,037.97 应交税费 232,501,032.71 186,096,563.29 应付利息 - - 其他应付款 498,700,055.56 447,593,277.64 一年内到期的非流动负债 71,000,000.00 60,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 3,077,889,074.72 2,585,686,234.86 非流动负债： 长期借款 534,250,000.00 371,250,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 28,436,151.20 递延所得税负债 633,356.41 1,085,814.86 其他非流动负债 非流动负债合计 563,319,507.61 372,335,814.86 负债合计 3,641,208,582.33 2,958,022,049.72 股东权益： 股本 507,248,590.00 507,248,590.00 资本公积 547,849,208.94 548,810,003.17 减：库存股 - - 盈余公积 77,716,697.21 77,716,697.21 未分配利润 141,739,415.02 -38,652,703.34 外币报表折算差额 归属于母公司的股东权益合计 1,274,553,911.17 1,095
