☆财务分析☆ ◇603366 日出东方 更新日期：2025-10-28◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 21235.68｜ 20862.81｜ 25914.31｜ 21251.02｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 5.10｜ 5.39｜ 6.94｜ 6.12｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 1.79｜ -19.49｜ 21.94｜ 24.92｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 42.72｜ 42.87｜ 40.97｜ 41.31｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：4.66%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：28.85%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：45.42%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 734150.72｜ 707174.13｜ 649185.33｜ 627587.47｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 313633.83｜ 303140.33｜ 265950.24｜ 259252.96｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 277670.99｜ 288428.77｜ 251433.31｜ 242073.83｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 75252.81｜ 45060.61｜ 41499.70｜ 68096.12｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 52136.32｜ 38877.22｜ 40121.15｜ 27651.40｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 5679.13｜ 6657.85｜ 11530.03｜ 8397.73｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 42.72｜ 42.87｜ 40.97｜ 41.31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 57.28｜ 57.13｜ 59.03｜ 58.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 0.86｜ 1.02｜ 0.99｜ 0.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.60｜ 0.38｜ 0.59｜ 0.50｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 371541.85｜ 386478.97｜ 341285.10｜ 342124.19｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 1545.13｜ 54973.39｜ 8950.19｜ 13942.49｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 24188.44｜ 8095.80｜ -31476.27｜ -13750.90｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 73.16｜ 79.82｜ 87.57｜ 81.35｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 7.28｜ 263.50｜ 34.54｜ 65.61｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 113.90｜ 38.80｜ -121.46｜ -64.71｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -12063.41｜ -42762.90｜ -35060.65｜ 3828.34｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 33961.11｜ -4756.88｜ -6158.79｜ -31314.02｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 507880.46｜ 484214.35｜ 389748.48｜ 420555.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 387813.57｜ 343160.21｜ 273285.34｜ 296459.26｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 29688.39｜ 28335.27｜ 23521.70｜ 20561.35｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -119.16｜ -722.21｜ -1282.72｜ 29.90｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 25435.25｜ 23179.34｜ 28419.00｜ 22536.89｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 30737.61｜ 28915.18｜ 24749.07｜ 17255.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ 94.94｜ -461.19｜ -39.00｜ -1055.28｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 25530.19｜ 22718.16｜ 28380.01｜ 21481.61｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 5458.95｜ 2748.93｜ 2591.79｜ 22.39｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 20071.24｜ 19969.23｜ 25788.22｜ 21459.22｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 23.64｜ 29.13｜ 29.88｜ 29.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 5.10｜ 5.23｜ 6.89｜ 5.91｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0451｜ 0.0508｜ -0.0575｜ 0.2611｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0122｜ 0.0038｜ -0.0875｜ 0.1797｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 5.1102｜ 5.1155｜ 5.0606｜ 5.1167｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.8800｜ 0.9900｜ -1.1300｜ 5.1000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.3775｜ 2.3775｜ 2.3775｜ 2.3771｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.3649｜ 1.3705｜ 1.3162｜ 1.3734｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜278979.315｜186054.691｜69265.9993｜507880.463｜
｜ ｜ 3｜ 1｜ ｜ 4｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 3865.3587｜ 4040.1791｜-4936.0099｜25435.2471｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 2208.3998｜ 1223.4729｜ 343.6606｜30737.6148｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 3668.4464｜ 4130.2842｜-4677.4973｜21235.6793｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0834｜ 0.0703｜ -0.0650｜ 0.2443｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0154｜ 0.0196｜ -0.0984｜ 0.1913｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.9102｜ 4.8915｜ 4.8340｜ 4.8965｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 1.6800｜ 1.4100｜ -1.3200｜ 5.3900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.3775｜ 2.3753｜ 2.3737｜ 2.3719｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.2698｜ 1.2555｜ 1.1996｜ 1.2639｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜326942.490｜212446.247｜73044.1976｜484214.349｜
｜ ｜ 0｜ 9｜ ｜ 8｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 7421.9125｜ 5996.5890｜-5387.1483｜23179.3437｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 3480.2863｜ 2718.0599｜ 1420.6703｜28915.1829｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 6726.4172｜ 5664.4750｜-5238.3625｜20862.8068｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.2114｜ 0.1156｜ -0.0134｜ 0.3235｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1578｜ 0.0783｜ -0.0257｜ 0.2545｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.8355｜ 4.7389｜ 4.5728｜ 4.5816｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 4.4200｜ 2.4300｜ -0.2900｜ 6.9400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.3686｜ 2.3669｜ 2.3564｜ 2.3539｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.2295｜ 1.1346｜ 0.9984｜ 1.0115｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜348861.807｜206067.764｜87218.3956｜389748.480｜
｜ ｜ 6｜ 2｜ ｜ 8｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜18218.6507｜10443.6173｜-1071.0404｜28419.0040｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 3159.7120｜ 2207.6494｜ 584.7627｜24749.0713｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜16986.9333｜ 9262.8349｜-1076.3907｜25914.3118｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.05｜ 0.26｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 5.11｜ 5.12｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.38｜ 2.38｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.36｜ 1.37｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 3.51｜ 2.33｜ 0.77｜ 5.46｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 6.20｜ 3.99｜ 1.44｜ 11.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.38｜ 0.25｜ 0.09｜ 0.70｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -14.67｜ -12.42｜ -5.17｜ 4.89｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -47.92｜ -32.63｜ 8.37｜ 9.73｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 73044.20｜ 14.38｜ -5238.36｜ -24.67｜
｜二季度｜ 139402.05｜ 27.45｜ 10902.84｜ 51.34｜
｜三季度｜ 114496.24｜ 22.54｜ 1061.94｜ 5.00｜
｜四季度｜ 180937.97｜ 35.63｜ 14509.26｜ 68.32｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 87218.40｜ 18.01｜ -1076.39｜ -5.16｜
｜二季度｜ 118849.37｜ 24.54｜ 10339.23｜ 49.56｜
｜三季度｜ 142794.04｜ 29.49｜ 7724.10｜ 37.02｜
｜四季度｜ 135352.54｜ 27.95｜ 3875.87｜ 18.58｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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