☆财务分析☆ ◇600510 黑牡丹 更新日期：2025-10-27◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 12070.37｜ 36433.61｜ 61089.26｜ 66257.87｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 1.20｜ 3.63｜ 6.32｜ 7.24｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -66.87｜ -40.36｜ -7.80｜ -16.95｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 61.44｜ 63.23｜ 65.39｜ 69.18｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：-2.37%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-216.83%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：63.07%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜2883338.20｜2994650.40｜3149397.18｜3482758.39｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜1771440.14｜1893625.12｜2059285.18｜2409317.77｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜1015678.54｜1109902.11｜1494188.93｜1753328.80｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 343595.76｜ 393600.74｜ 371920.64｜ 383287.39｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 830250.84｜ 849757.06｜ 629923.01｜ 464562.34｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 116829.69｜ 182180.62｜ 372968.35｜ 257575.25｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 61.44｜ 63.23｜ 65.39｜ 69.18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 38.56｜ 36.77｜ 34.61｜ 30.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 2.20｜ 2.19｜ 1.73｜ 1.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.29｜ 1.29｜ 0.93｜ 0.70｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 448195.22｜ 432176.41｜ 571940.45｜ 903998.33｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 56191.27｜-112268.42｜-130783.97｜-181947.92｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -30717.96｜ 5069.22｜ 13588.09｜-151098.28｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 93.13｜ 58.84｜ 49.54｜ 92.09｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 465.53｜ -308.15｜ -214.09｜ -274.61｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -254.49｜ 13.91｜ 22.24｜ -228.05｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 22246.91｜ 63594.55｜ -38046.07｜ -7480.16｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜-109598.12｜ 53502.35｜ 181030.39｜ 38455.45｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 481269.61｜ 734498.45｜1154541.41｜ 981627.77｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 310480.91｜ 588835.32｜ 935556.76｜ 738171.73｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 24653.05｜ 31432.59｜ 30758.35｜ 31096.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -15492.45｜ -10280.80｜ 6249.18｜ -3165.25｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 74349.82｜ 74516.85｜ 120760.49｜ 119575.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 11420.49｜ 5370.70｜ 6139.39｜ 6592.38｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -147.67｜ 3712.27｜ -342.89｜ 1151.78｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 74202.15｜ 78229.12｜ 120417.60｜ 120726.87｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 43048.03｜ 35215.52｜ 35792.96｜ 35454.66｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 31154.12｜ 43013.60｜ 84624.64｜ 85272.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 35.49｜ 19.83｜ 18.97｜ 24.80｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 1.16｜ 3.62｜ 6.14｜ 7.07｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0600｜ 0.0500｜ 0.0400｜ 0.1200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0571｜ 0.0500｜ 0.0379｜ 0.1200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 10.0898｜ 10.2800｜ 10.0561｜ 10.0490｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.5800｜ 0.5400｜ 0.3700｜ 1.2000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.7696｜ 2.7696｜ 2.7696｜ 2.7696｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 4.9036｜ 4.8967｜ 4.9200｜ 4.8828｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜244293.658｜158415.191｜61503.6667｜481269.610｜
｜ ｜ 4｜ 1｜ ｜ 6｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜19926.0006｜13693.0472｜ 8432.7604｜74349.8226｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 7605.9592｜ 7900.5352｜ 795.2051｜11420.4855｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 6379.2076｜ 5667.3806｜ 3832.4731｜12070.3667｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0800｜ 0.0500｜ 0.0600｜ 0.3500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0789｜ 0.0500｜ 0.0603｜ 0.3100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 9.7725｜ 9.6561｜ 9.8567｜ 9.6812｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.7700｜ 0.5500｜ 0.5600｜ 3.6300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.7903｜ 2.7848｜ 2.8664｜ 2.8655｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 4.8421｜ 4.8189｜ 4.9452｜ 4.8898｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜181234.847｜123906.386｜46054.7068｜734498.454｜
｜ ｜ 7｜ 6｜ ｜ 7｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜16685.3408｜10469.8754｜ 9375.7264｜74516.8477｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 6256.2317｜ 6333.6527｜ -107.7567｜ 5370.7043｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 7936.6151｜ 5523.7005｜ 5767.7636｜36433.6086｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.3800｜ 0.1200｜ 0.1000｜ 0.5800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.3476｜ 0.1100｜ 0.0979｜ 0.5400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 9.7700｜ 9.4765｜ 9.6316｜ 9.5283｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 3.9200｜ 1.2600｜ 1.0700｜ 6.3200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.8760｜ 2.8808｜ 2.8783｜ 2.8902｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 4.9585｜ 4.6802｜ 4.8705｜ 4.7691｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜594604.972｜254330.832｜180414.418｜1154541.40｜
｜ ｜ 1｜ 6｜ 3｜ 65｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜68868.2128｜22226.1117｜15967.6644｜120760.489｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 4｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 6584.7044｜ -422.3207｜ -9.5665｜ 6139.3884｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜39543.4924｜12566.7508｜10600.8131｜61089.2619｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.06｜ 0.12｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 10.09｜ 10.05｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.77｜ 2.77｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 4.90｜ 4.88｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 0.25｜ 0.16｜ 0.06｜ 0.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 0.29｜ 0.19｜ 0.07｜ 0.57｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.09｜ 0.06｜ 0.02｜ 0.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 34.79｜ 27.85｜ 33.54｜ -34.48｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 19.42｜ 30.79｜ -10.06｜ -0.22｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 46054.71｜ 9.57｜ 5767.76｜ 47.78｜
｜二季度｜ 77851.68｜ 16.18｜ -244.06｜ -2.02｜
｜三季度｜ 57328.46｜ 11.91｜ 2412.91｜ 19.99｜
｜四季度｜ 300034.76｜ 62.34｜ 4133.75｜ 34.25｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 180414.42｜ 24.56｜ 10600.81｜ 29.10｜
｜二季度｜ 73916.41｜ 10.06｜ 1965.94｜ 5.40｜
｜三季度｜ 340274.14｜ 46.33｜ 26976.74｜ 74.04｜
｜四季度｜ 139893.48｜ 19.05｜ -3109.88｜ -8.54｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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