☆财务分析☆ ◇002313 日海智能 更新日期：2025-10-27◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -13373.45｜ -36452.64｜-127547.75｜ -16359.78｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -100.09｜ -77.55｜ -97.48｜ -7.76｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 63.31｜ 71.42｜ -679.64｜ 78.65｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 98.14｜ 94.68｜ 86.73｜ 72.10｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：0.37%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-1.33%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：40.89%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 331531.60｜ 365363.69｜ 488021.72｜ 769264.26｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 325375.87｜ 345941.12｜ 422494.40｜ 504713.60｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 305618.18｜ 326323.44｜ 399334.00｜ 481529.90｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 28071.00｜ 18566.20｜ 41623.84｜ 76505.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 88186.84｜ 116640.82｜ 138908.26｜ 179705.19｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 13897.51｜ 20478.98｜ 29105.94｜ 34633.81｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 98.14｜ 94.68｜ 86.73｜ 72.10｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 1.86｜ 5.32｜ 13.27｜ 27.90｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 0.70｜ 0.72｜ 0.83｜ 1.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.52｜ 0.56｜ 0.61｜ 0.80｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 333508.19｜ 300072.02｜ 404933.73｜ 452862.32｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 4177.89｜ -18129.70｜ 47305.38｜ 44000.35｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 2272.80｜ -15196.63｜ -40703.61｜ 20994.01｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 112.00｜ 106.04｜ 120.49｜ 95.36｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ -31.24｜ 49.73｜ -37.09｜ -191.43｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -16.99｜ 41.69｜ 31.91｜ -91.34｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 214.13｜ 1010.07｜ 1271.59｜ -39921.06｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -1823.12｜ 4058.00｜ -90135.69｜ 17509.07｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 297772.57｜ 282987.17｜ 336075.17｜ 471456.62｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 245205.17｜ 234448.02｜ 295136.34｜ 387536.90｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 18853.55｜ 21955.99｜ 25915.01｜ 19552.78｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 9923.95｜ 8304.54｜ 8486.85｜ 9887.41｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -8323.13｜ -36980.77｜-137033.24｜ -18536.57｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 880.13｜ 102.58｜ -4334.00｜ 324.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -5132.41｜ -1489.19｜ -551.86｜ 415.63｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -13455.54｜ -38469.96｜-137205.09｜ -17934.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -76.42｜ -1994.21｜ -9128.78｜ -177.62｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -13379.12｜ -36475.75｜-128266.32｜ -17917.71｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 17.65｜ 17.15｜ 12.18｜ 17.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -201.18｜ -181.83｜ -195.53｜ -8.33｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.1464｜ -0.1162｜ -0.0800｜ -0.3600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.1441｜ -0.1191｜ -0.0742｜ -0.3400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 0.0357｜ 0.0631｜ 0.0991｜ 0.1775｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -140.2200｜ -97.2400｜ -58.1300｜ -100.0900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 5.4961｜ 5.4961｜ 5.4961｜ 5.4961｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -6.1576｜ -6.1274｜ -6.0912｜ -6.0113｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜200698.611｜131422.236｜61265.2787｜297772.566｜
｜ ｜ 7｜ 9｜ ｜ 9｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-2741.0664｜-2688.3226｜-2637.2730｜-8323.1293｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -157.6535｜ -145.2898｜ -127.0211｜ 880.1294｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-5479.5112｜-4349.2622｜-2994.0567｜-13373.453｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 3｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.2121｜ -0.1015｜ -0.0243｜ -0.9700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.1912｜ -0.1059｜ -0.0219｜ -1.0500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 0.3277｜ 0.4309｜ 0.5097｜ 0.5355｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -49.4000｜ -20.9500｜ -4.6400｜ -77.5500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 5.4961｜ 5.4961｜ 5.4961｜ 5.4961｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -5.8662｜ -5.7556｜ -5.6783｜ -5.6541｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜231279.181｜161272.065｜80697.4785｜282987.173｜
｜ ｜ 4｜ 1｜ ｜ 4｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-4275.3930｜-2837.5147｜ 293.0044｜-36980.765｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 9｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 691.9294｜ 5.0752｜ -1.7945｜ 102.5802｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-7942.1263｜-3801.6588｜ -908.8833｜-36452.637｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 5｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.4662｜ -0.2857｜ -0.1941｜ -3.4100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.5162｜ -0.3192｜ -0.2044｜ -3.3643｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 1.2537｜ 1.4411｜ 1.6031｜ 1.7423｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -30.4100｜ -17.6000｜ -11.6300｜ -97.4800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 5.4961｜ 5.4961｜ 5.4961｜ 5.4961｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -5.1227｜ -4.9422｜ -4.8505｜ -4.6804｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜206515.225｜131378.881｜63465.2184｜336075.174｜
｜ ｜ 4｜ 8｜ ｜ 3｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-17900.324｜-11124.172｜-7396.4454｜-137033.23｜
｜ ｜ 9｜ 6｜ ｜ 54｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -3.9403｜ -33.2841｜ -21.0073｜-4333.9966｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-17455.980｜-10696.705｜-7265.3546｜-127547.74｜
｜ ｜ 5｜ 7｜ ｜ 81｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.15｜ -0.36｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 0.04｜ 0.18｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 5.50｜ 5.50｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -6.16｜ -6.01｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 4.93｜ 2.94｜ 1.42｜ 6.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 2.44｜ 1.58｜ 0.74｜ 2.91｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.63｜ 0.40｜ 0.19｜ 0.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -13.22｜ -18.51｜ -24.08｜ 5.22｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 35.89｜ 5.26｜ -1000.08｜ 77.49｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 80697.48｜ 27.10｜ -908.88｜ 6.80｜
｜二季度｜ 80574.59｜ 27.06｜ -2892.78｜ 21.63｜
｜三季度｜ 70007.12｜ 23.51｜ -4140.47｜ 30.96｜
｜四季度｜ 66493.39｜ 22.33｜ -5431.33｜ 40.61｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 63465.22｜ 22.43｜ -7265.35｜ 19.93｜
｜二季度｜ 67913.66｜ 24.00｜ -3431.35｜ 9.41｜
｜三季度｜ 75136.34｜ 26.55｜ -6759.27｜ 18.54｜
｜四季度｜ 76471.95｜ 27.02｜ -18996.66｜ 52.11｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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