☆财务分析☆ ◇002057 中钢天源 更新日期：2025-10-27◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 17225.92｜ 27462.42｜ 38977.38｜ 21564.15｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 5.58｜ 9.13｜ 13.75｜ 9.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -37.27｜ -29.62｜ 80.75｜ 24.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 33.14｜ 34.44｜ 32.86｜ 37.84｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：1.52%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-7.72%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：39.72%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 525172.56｜ 532160.35｜ 497944.09｜ 486259.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 174041.26｜ 183262.08｜ 163643.01｜ 184601.68｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 164134.72｜ 164931.81｜ 139605.31｜ 170010.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 128785.47｜ 135026.85｜ 116117.09｜ 104181.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 117658.41｜ 129105.63｜ 110356.66｜ 94664.93｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 498.44｜ 1024.33｜ 990.73｜ 807.02｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 33.14｜ 34.44｜ 32.86｜ 37.84｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 66.86｜ 65.56｜ 67.14｜ 62.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 2.09｜ 2.09｜ 2.37｜ 2.01｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.83｜ 1.81｜ 1.94｜ 1.49｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 247689.19｜ 225867.54｜ 245502.59｜ 182784.08｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 32016.64｜ 13204.64｜ 16688.45｜ 12925.55｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -950.26｜ 44459.42｜ -8112.89｜ 28959.71｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 91.38｜ 81.52｜ 88.87｜ 70.63｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 185.86｜ 48.08｜ 42.77｜ 60.49｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -5.52｜ 161.89｜ -20.79｜ 135.52｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -8903.48｜ 23689.54｜ -8450.58｜ -59996.00｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -24090.90｜ 7635.85｜ -16372.03｜ 76060.37｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 271040.09｜ 277060.44｜ 276237.23｜ 261338.28｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 207218.10｜ 205618.94｜ 210691.29｜ 202490.95｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 14899.34｜ 16875.21｜ 15627.82｜ 14022.56｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -528.07｜ -45.92｜ -56.83｜ 1001.15｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 22824.34｜ 36482.97｜ 45558.55｜ 25312.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -2304.21｜ 823.75｜ 12774.42｜ 3933.66｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ 9.02｜ 264.89｜ 36.36｜ 1678.83｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 22833.35｜ 36747.86｜ 45594.90｜ 26991.66｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 2534.65｜ 4608.31｜ 2665.83｜ 2488.34｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 20298.70｜ 32139.55｜ 42929.07｜ 24503.32｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 23.55｜ 25.79｜ 23.73｜ 22.52｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 5.57｜ 8.90｜ 13.13｜ 8.00｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.2930｜ 0.1936｜ 0.0870｜ 0.2272｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.2791｜ 0.1830｜ 0.0834｜ 0.1924｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.2951｜ 4.3199｜ 4.1684｜ 4.0794｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 6.9400｜ 4.6500｜ 2.1100｜ 5.5800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.6084｜ 1.6084｜ 1.6171｜ 1.6156｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.5104｜ 1.5350｜ 1.4191｜ 1.3321｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜232028.354｜151693.327｜72405.6043｜271040.087｜
｜ ｜ 3｜ 2｜ ｜ 2｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜29073.7032｜18974.7055｜ 8672.1347｜22824.3357｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -653.2628｜ -610.7392｜ -522.7983｜-2304.2132｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜22178.5077｜14686.3932｜ 6596.4921｜17225.9175｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.2074｜ 0.1352｜ 0.0674｜ 0.3643｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1718｜ 0.1060｜ 0.0597｜ 0.2749｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.1239｜ 4.0294｜ 4.1386｜ 4.0643｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 4.9700｜ 3.2700｜ 1.6500｜ 9.1300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.6276｜ 1.6260｜ 1.6238｜ 1.6167｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.3771｜ 1.3035｜ 1.4166｜ 1.3492｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜195919.296｜129722.305｜60806.5593｜277060.439｜
｜ ｜ 2｜ 8｜ ｜ 4｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜20620.6278｜13611.2172｜ 6042.4616｜36482.9740｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -686.7757｜ -432.7973｜ -151.7320｜ 823.7541｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜15727.5798｜10265.2654｜ 5117.0358｜27462.4221｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.3244｜ 0.2242｜ 0.0740｜ 0.5200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.2768｜ 0.1668｜ 0.0584｜ 0.4500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.9986｜ 3.9050｜ 3.9896｜ 3.9099｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 8.1200｜ 5.5700｜ 1.8700｜ 13.7500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.6123｜ 1.6068｜ 1.6012｜ 1.5957｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.3288｜ 1.2286｜ 1.3191｜ 1.2452｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜207161.880｜140892.745｜60650.8782｜276237.228｜
｜ ｜ 5｜ 5｜ ｜ 9｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜30537.1383｜21524.9025｜ 6796.1376｜45558.5463｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 2052.4982｜ 1695.4063｜ 1013.2244｜12774.4154｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜24626.7177｜17020.7105｜ 5614.0639｜38977.3813｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.29｜ 0.23｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.30｜ 4.08｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.61｜ 1.62｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.51｜ 1.33｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 4.08｜ 2.63｜ 1.32｜ 4.96｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 1.97｜ 1.30｜ 0.63｜ 2.20｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.44｜ 0.29｜ 0.14｜ 0.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 18.43｜ 16.94｜ 19.08｜ -2.17｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 40.99｜ 39.40｜ 43.52｜ -37.44｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 60806.56｜ 22.43｜ 5117.04｜ 29.71｜
｜二季度｜ 68915.75｜ 25.43｜ 5148.23｜ 29.89｜
｜三季度｜ 66196.99｜ 24.42｜ 5462.31｜ 31.71｜
｜四季度｜ 75120.79｜ 27.72｜ 1498.34｜ 8.70｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 60650.88｜ 21.89｜ 5614.06｜ 20.44｜
｜二季度｜ 80241.87｜ 28.96｜ 11406.65｜ 41.54｜
｜三季度｜ 66269.13｜ 23.92｜ 7606.01｜ 27.70｜
｜四季度｜ 69898.56｜ 25.23｜ 2835.70｜ 10.33｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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