☆财务分析☆ ◇002378 章源钨业 更新日期：2025-04-21◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 14395.67｜ 20334.46｜ 16500.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 7.16｜ 10.58｜ 9.31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -29.21｜ 23.24｜ 343.84｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 58.10｜ 58.14｜ 58.93｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：5.68%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：12.59%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：42.21%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 487576.53｜ 479173.88｜ 457457.67｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 283259.83｜ 278607.66｜ 269572.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 216198.04｜ 185601.44｜ 213980.22｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 66054.10｜ 55859.03｜ 73034.84｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 35912.73｜ 25939.82｜ 17613.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 273.45｜ 274.99｜ 526.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 58.10｜ 58.14｜ 58.93｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 41.90｜ 41.86｜ 41.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.28｜ 1.40｜ 1.14｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.57｜ 0.59｜ 0.57｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 335147.50｜ 268560.63｜ 237440.01｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 18721.18｜ 20972.14｜ 17837.93｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 19804.86｜ -11237.35｜ 4094.42｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 98.56｜ 83.84｜ 89.11｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 130.05｜ 103.13｜ 108.11｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 137.58｜ -55.26｜ 24.81｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -7810.81｜ -20181.90｜ -22292.50｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 8989.28｜ -12104.88｜ 8557.93｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 340048.69｜ 320337.30｜ 266443.23｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 288930.92｜ 270441.71｜ 226202.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 14337.92｜ 13606.91｜ 12125.05｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 6600.74｜ 6632.73｜ 7767.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 17545.64｜ 23416.21｜ 19187.67｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 3.38｜ 1010.33｜ 1060.53｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -368.15｜ -1191.97｜ -830.53｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 17177.49｜ 22224.25｜ 18357.14｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 2881.39｜ 1927.18｜ 2004.77｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 14296.10｜ 20297.07｜ 16352.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 15.03｜ 15.58｜ 15.10｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 7.07｜ 10.16｜ 8.80｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.1200｜ 0.0900｜ 0.0200｜ 0.1200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1217｜ 0.0900｜ 0.0177｜ 0.1100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 1.7574｜ 1.7274｜ 1.7173｜ 1.6952｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 6.9500｜ 5.3700｜ 1.3300｜ 7.1600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.2516｜ 0.2516｜ 0.2515｜ 0.2519｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.2768｜ 0.2482｜ 0.2375｜ 0.2148｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜282308.000｜181383.324｜87394.6805｜340048.692｜
｜ ｜ 1｜ 5｜ ｜ 2｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜17806.7860｜13439.0078｜ 3359.1010｜17545.6446｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 712.9133｜ 409.1970｜ 116.2288｜ 3.3797｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜14658.0374｜11225.7317｜ 2720.6531｜14395.6681｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0917｜ 0.0720｜ 0.0379｜ 0.2200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0675｜ 0.0500｜ 0.0296｜ 0.1800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 1.6693｜ 1.6490｜ 2.2053｜ 2.1661｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 5.4800｜ 4.3000｜ 1.7400｜ 10.5800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.2519｜ 0.2520｜ 0.6273｜ 0.6270｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.2025｜ 0.1827｜ 0.3019｜ 0.2640｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜251839.190｜172366.450｜82267.6918｜320337.304｜
｜ ｜ 2｜ 8｜ ｜ 8｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜13414.5758｜10131.8021｜ 4120.2191｜23416.2139｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 625.3372｜ 520.9010｜ 89.1108｜ 1010.3324｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜11020.8297｜ 8644.2120｜ 3507.0909｜20334.4627｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.12｜ 0.12｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 1.76｜ 1.70｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.25｜ 0.25｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.28｜ 0.21｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 1.69｜ 1.02｜ 0.52｜ 1.99｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 4.91｜ 3.47｜ 1.70｜ 11.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.57｜ 0.37｜ 0.18｜ 0.70｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 12.10｜ 5.23｜ 6.23｜ 6.15｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 32.74｜ 32.64｜ -18.47｜ -25.07｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 82267.69｜ 24.19｜ 3507.09｜ 24.36｜
｜二季度｜ 90098.76｜ 26.50｜ 5137.12｜ 35.69｜
｜三季度｜ 79472.74｜ 23.37｜ 2376.62｜ 16.51｜
｜四季度｜ 88209.50｜ 25.94｜ 3374.84｜ 23.44｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2022年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 87289.79｜ 27.25｜ 6569.52｜ 32.31｜
｜二季度｜ 80269.39｜ 25.06｜ 7598.28｜ 37.37｜
｜三季度｜ 83057.31｜ 25.93｜ 3615.31｜ 17.78｜
｜四季度｜ 69720.81｜ 21.76｜ 2551.98｜ 12.55｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求
但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为
准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。
用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服
务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出
错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。
本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看
或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
