☆财务分析☆ ◇000796 凯撒旅业 更新日期：2025-04-21◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 60744.21｜-103523.15｜ -68977.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -88.99｜ 0.00｜ -127.99｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 158.68｜ -50.08｜ 1.22｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 51.94｜ 128.68｜ 86.99｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：4.54%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-24.03%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：40.56%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 235772.63｜ 243708.20｜ 343175.93｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 122454.07｜ 313596.55｜ 298520.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 92235.03｜ 305955.05｜ 254311.43｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 45588.72｜ 6104.56｜ 43593.04｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 17007.25｜ 14216.69｜ 21848.79｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 75224.44｜ 104281.99｜ 53318.38｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 51.94｜ 128.68｜ 86.99｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 48.06｜ -28.68｜ 13.01｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.72｜ 0.45｜ 0.57｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.50｜ 0.42｜ 0.47｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 71247.89｜ 29621.07｜ 107200.56｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 39259.13｜ -38339.22｜ -8465.40｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 40674.23｜ -36586.61｜ -29074.50｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 122.40｜ 96.64｜ 114.05｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 64.63｜ 37.03｜ 12.27｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 66.96｜ 35.34｜ 42.15｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 229.59｜ 5502.59｜ 250.78｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 1208.10｜ -3131.52｜ -20682.61｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 58207.06｜ 30651.12｜ 93994.31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 45958.26｜ 27314.84｜ 77613.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 15481.12｜ 20476.88｜ 29310.62｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 20201.42｜ 14880.47｜ 12271.23｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 53946.34｜-102200.36｜ -70935.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 88815.83｜ -7009.19｜ -12219.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -7789.73｜ -3630.18｜ -533.94｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 46156.61｜-106459.44｜ -71469.68｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -61.16｜ -398.00｜ 1002.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 46217.77｜-106086.78｜ -72471.67｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 21.04｜ 15.18｜ 17.43｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 59.08｜ -｜ -510.25｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0113｜ -0.0105｜ -0.0092｜ 0.3788｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0158｜ -0.0145｜ -0.0003｜ -0.2184｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 0.5354｜ 0.5404｜ 0.6229｜ 0.6407｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -1.7800｜ -1.6500｜ -1.4000｜ -88.9900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.8296｜ 0.8296｜ 0.8297｜ 0.8342｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -0.6718｜ -0.6709｜ -0.6693｜ -0.6600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜50752.8524｜32091.9774｜16089.8101｜58207.0643｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ -374.5255｜ -587.9289｜-2124.2236｜53946.3446｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 1353.4009｜ 1084.2746｜ 230.2284｜88815.8329｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-1815.9126｜-1686.5064｜-1428.3572｜60744.2127｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.2937｜ -0.1470｜ -0.0530｜ -0.6455｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.1865｜ -0.1297｜ -0.0539｜ -0.6474｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ -1.4477｜ -1.3063｜ -1.2305｜ -1.1775｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.8048｜ 0.8048｜ 0.7983｜ 0.7983｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -2.2172｜ -2.0707｜ -1.9767｜ -1.9237｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜48299.5852｜22794.7180｜ 7679.8122｜30651.1189｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-9811.2980｜-11577.859｜-4403.3401｜-102200.35｜
｜ ｜ ｜ 6｜ ｜ 76｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -921.9775｜-1534.9955｜ 257.5767｜-7009.1933｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-23578.228｜-11791.426｜-4249.4159｜-103523.15｜
｜ ｜ 9｜ 9｜ ｜ 16｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.01｜ 0.38｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 0.54｜ 0.64｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.83｜ 0.83｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -0.67｜ -0.66｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 33.86｜ 20.79｜ 10.82｜ 44.91｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 2.86｜ 1.87｜ 0.88｜ 3.73｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.23｜ 0.15｜ 0.07｜ 0.24｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 5.08｜ 40.79｜ 109.51｜ 89.90｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 96.18｜ 94.92｜ 51.76｜ 152.78｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 7679.81｜ 13.19｜ -4249.42｜ -7.00｜
｜二季度｜ 15114.91｜ 25.97｜ -7542.01｜ -12.42｜
｜三季度｜ 25504.87｜ 43.82｜ -11786.80｜ -19.40｜
｜四季度｜ 9907.48｜ 17.02｜ 84322.44｜ 138.82｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2022年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 12154.87｜ 39.66｜ -6305.61｜ 6.09｜
｜二季度｜ 6888.88｜ 22.48｜ -10209.07｜ 9.86｜
｜三季度｜ 9494.34｜ 30.98｜ -9386.52｜ 9.07｜
｜四季度｜ 2113.03｜ 6.89｜ -77621.94｜ 74.98｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求
但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为
准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。
用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服
务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出
错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。
本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看
或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
