☆财务分析☆ ◇688788 科思科技 更新日期：2025-11-07◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -26817.36｜ -20325.67｜ -19669.38｜ 17582.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -11.58｜ -7.87｜ -6.78｜ 6.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -31.94｜ -3.38｜ -210.20｜ -0.70｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 6.45｜ 5.30｜ 5.46｜ 4.51｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：0.39%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-32.78%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：35.43%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 230401.16｜ 257219.02｜ 284280.68｜ 309024.60｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 14869.25｜ 13639.68｜ 15525.58｜ 13945.18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 13922.75｜ 12165.60｜ 13454.99｜ 12019.13｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 73519.28｜ 133945.83｜ 153813.90｜ 170385.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 55098.71｜ 67944.45｜ 72686.97｜ 89825.97｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 664.50｜ 679.95｜ 599.90｜ 494.89｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 6.45｜ 5.30｜ 5.46｜ 4.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 93.55｜ 94.70｜ 94.54｜ 95.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 15.55｜ 20.09｜ 19.90｜ 25.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 9.64｜ 17.25｜ 17.37｜ 22.32｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 39575.30｜ 30498.68｜ 33027.84｜ 37860.57｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ -7050.71｜ -12908.42｜ -1284.36｜ -9049.14｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -61115.01｜ -18595.47｜ -16500.21｜ -18075.33｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 168.13｜ 129.07｜ 141.56｜ 61.34｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 26.29｜ 63.51｜ 6.53｜ -50.70｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 227.89｜ 91.49｜ 83.93｜ -101.27｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -52630.58｜ -1829.64｜ -7261.38｜ -1964.06｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -1433.73｜ -3857.40｜ -7954.47｜ -7062.13｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 23537.99｜ 23629.08｜ 23330.56｜ 61029.81｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 12786.99｜ 12560.12｜ 10115.88｜ 18441.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 6418.41｜ 6068.97｜ 5181.23｜ 4808.10｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -1108.22｜ -2944.98｜ -3718.65｜ -3816.56｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -28559.33｜ -22651.84｜ -21181.13｜ 18577.55｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -2.05｜ -8.79｜ -0.81｜ -30.42｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -28561.38｜ -22660.63｜ -21181.95｜ 18547.14｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -691.40｜ -507.25｜ -1586.80｜ 909.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -27869.98｜ -22153.38｜ -19595.14｜ 17637.28｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 45.68｜ 46.84｜ 56.64｜ 69.78｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -12.33｜ -8.28｜ -7.32｜ 5.95｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -1.2058｜ -0.6966｜ -0.5571｜ -2.5597｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -1.2418｜ -0.7251｜ -0.5806｜ -2.7886｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 12.3546｜ 13.1572｜ 20.0196｜ 20.5714｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -9.0600｜ -5.1300｜ -2.7200｜ -11.5800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 13.3525｜ 13.3894｜ 20.3735｜ 20.3735｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -1.7414｜ -1.2344｜ -1.3572｜ -0.8054｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜22054.2284｜15445.6938｜ 2075.9953｜23537.9927｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-19197.649｜-11010.526｜-5746.3646｜-28559.329｜
｜ ｜ 1｜ 8｜ ｜ 1｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-18800.637｜-10872.148｜-5835.2537｜-26817.355｜
｜ ｜ 7｜ 9｜ ｜ 7｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -1.8298｜ -1.3342｜ -0.5108｜ -1.9255｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -1.8355｜ -1.3365｜ -0.6696｜ -2.1478｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 21.3162｜ 21.8736｜ 22.6894｜ 23.2158｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -8.1300｜ -5.8600｜ -2.2100｜ -7.8700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 20.3952｜ 20.4584｜ 20.4584｜ 20.4584｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -0.0823｜ 0.4086｜ 1.2243｜ 1.7306｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜18720.3297｜10990.5690｜ 1429.3061｜23629.0795｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-21446.701｜-15551.262｜-5927.9895｜-22651.842｜
｜ ｜ 0｜ 1｜ ｜ 7｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-19170.941｜-13979.423｜-5353.3822｜-20325.665｜
｜ ｜ 2｜ 2｜ ｜ 5｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -1.6940｜ -1.1274｜ -0.5096｜ -1.8600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -1.7216｜ -1.1427｜ -0.5146｜ -1.9323｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 23.5859｜ 24.3413｜ 24.8556｜ 25.4269｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -6.9200｜ -4.5300｜ -2.0300｜ -6.7800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 20.4591｜ 20.4591｜ 20.4174｜ 20.4174｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.9584｜ 2.5250｜ 3.0811｜ 3.6524｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜15648.9175｜ 9721.3128｜ 1140.5040｜23330.5553｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-19420.113｜-12762.498｜-5540.3931｜-21181.132｜
｜ ｜ 0｜ 2｜ ｜ 2｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-17913.902｜-11921.864｜-5388.9042｜-19669.378｜
｜ ｜ 6｜ 8｜ ｜ 6｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -1.21｜ -2.56｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 12.35｜ 20.57｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 13.35｜ 20.37｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -1.74｜ -0.81｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 0.42｜ 0.28｜ 0.05｜ 0.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 0.39｜ 0.27｜ 0.04｜ 0.38｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.10｜ 0.07｜ 0.01｜ 0.10｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 17.81｜ 40.54｜ 45.24｜ -0.39｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 10.49｜ 29.20｜ 3.06｜ -26.08｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 1429.31｜ 6.07｜ -5353.38｜ 19.96｜
｜二季度｜ 9561.26｜ 40.62｜ -8626.04｜ 32.17｜
｜三季度｜ 7729.76｜ 32.84｜ -5191.52｜ 19.36｜
｜四季度｜ 4817.66｜ 20.47｜ -7646.41｜ 28.51｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 1140.50｜ 4.83｜ -5388.90｜ 26.51｜
｜二季度｜ 8580.81｜ 36.31｜ -6532.96｜ 32.14｜
｜三季度｜ 5927.60｜ 25.09｜ -5992.04｜ 29.48｜
｜四季度｜ 7980.16｜ 33.77｜ -2411.76｜ 11.87｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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