☆财务分析☆ ◇688680 海优新材 更新日期：2025-10-28◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -55843.59｜ -22857.27｜ 5009.34｜ 25217.84｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -29.47｜ -9.74｜ 2.09｜ 12.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -144.31｜ -556.29｜ -80.14｜ 12.97｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 50.16｜ 59.16｜ 61.69｜ 37.21｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：2.12%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：119.49%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：49.63%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 322464.63｜ 538340.63｜ 647782.78｜ 367323.17｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 161761.13｜ 318492.84｜ 399604.55｜ 136684.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 86793.08｜ 222870.68｜ 337612.14｜ 129491.54｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 35189.13｜ 51024.44｜ 63138.75｜ 42632.62｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 78606.08｜ 127336.68｜ 148647.05｜ 108820.45｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 331.46｜ 1625.40｜ 987.40｜ 618.10｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 50.16｜ 59.16｜ 61.69｜ 37.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 49.84｜ 40.84｜ 38.31｜ 62.79｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 2.36｜ 1.78｜ 1.61｜ 2.33｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.94｜ 1.36｜ 1.13｜ 1.96｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 276659.61｜ 382492.60｜ 340177.20｜ 164386.61｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 35953.65｜-106818.16｜-291500.28｜-140197.28｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -9150.60｜ -18352.05｜ 22933.72｜ 25209.27｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 106.76｜ 78.51｜ 64.10｜ 52.94｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ -64.38｜ 467.33｜ -5819.13｜ -555.94｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 16.39｜ 80.29｜ 457.82｜ 99.97｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 4980.91｜ -34037.10｜ -13199.50｜ -12348.85｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -49996.00｜ 122610.26｜ 327910.48｜ 177837.73｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 259139.44｜ 487189.26｜ 530684.97｜ 310528.41｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 260271.22｜ 470854.49｜ 488908.21｜ 263602.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 7170.54｜ 5479.46｜ 3827.03｜ 3081.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 6593.87｜ 9199.98｜ 8980.04｜ 1042.03｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -50790.77｜ -30816.52｜ 3308.57｜ 27657.60｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -451.69｜ -450.17｜ -101.71｜ 1027.97｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -2333.48｜ -114.05｜ -47.46｜ -36.24｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -53124.25｜ -30930.57｜ 3261.11｜ 27621.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 2719.35｜ -8073.30｜ -1748.23｜ 2403.53｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -55843.59｜ -22857.27｜ 5009.34｜ 25217.84｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ -0.44｜ 3.35｜ 7.87｜ 15.11｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -34.75｜ -10.40｜ 2.02｜ 10.93｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -1.6100｜ -0.6900｜ -6.7300｜ -3.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -1.6300｜ -0.6956｜ -6.2500｜ -3.0576｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 15.5890｜ 16.3784｜ 17.0316｜ 20.7626｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -8.6400｜ -3.6200｜ -29.4700｜ -12.1100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 19.2591｜ 19.3691｜ 19.3386｜ 19.3206｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -4.5745｜ -3.6733｜ -2.9897｜ 0.8164｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜63313.2127｜31552.4916｜259139.441｜205282.509｜
｜ ｜ ｜ ｜ 2｜ 4｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-12381.285｜-4909.4712｜-50790.770｜-28117.164｜
｜ ｜ 9｜ ｜ 6｜ 2｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -54.0335｜ -2.7933｜ -451.6918｜ -223.0205｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-13315.996｜-5743.8182｜-55843.593｜-24858.418｜
｜ ｜ 5｜ ｜ 4｜ 4｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -1.6700｜ -0.2300｜ -2.7300｜ -0.9000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -1.7400｜ -0.2650｜ -2.9200｜ -1.1763｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 22.1124｜ 23.6200｜ 24.0709｜ 26.2043｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -6.7800｜ -0.8600｜ -9.7400｜ -3.0900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 19.3215｜ 19.3223｜ 19.3232｜ 19.3246｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.1301｜ 3.5508｜ 3.7750｜ 5.5991｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜148852.907｜87697.1605｜487189.257｜394915.194｜
｜ ｜ 3｜ ｜ 1｜ 1｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-17558.464｜-2534.4074｜-30816.523｜-11667.159｜
｜ ｜ 3｜ ｜ 2｜ 0｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -106.8043｜ -68.4867｜ -450.1679｜ 44.3263｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-13820.867｜-1884.0674｜-22857.265｜-7531.3641｜
｜ ｜ 9｜ ｜ 6｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -1.61｜ -6.73｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 15.59｜ 17.03｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 19.26｜ 19.34｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -4.57｜ -2.99｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 4.52｜ 1.85｜ 5.64｜ 4.25｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 0.89｜ 0.43｜ 2.52｜ 1.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.20｜ 0.10｜ 0.60｜ 0.45｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -57.47｜ -64.02｜ -46.81｜ -48.02｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 29.49｜ -93.71｜ -64.82｜ -140.99｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 87697.16｜ 33.84｜ -1884.07｜ 3.37｜
｜二季度｜ 61155.75｜ 23.60｜ -11936.80｜ 21.38｜
｜三季度｜ 56429.60｜ 21.78｜ -11037.55｜ 19.77｜
｜四季度｜ 53856.93｜ 20.78｜ -30985.17｜ 55.49｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 135088.45｜ 27.73｜ 2274.57｜ -9.95｜
｜二季度｜ 104907.82｜ 21.53｜ -5690.55｜ 24.90｜
｜三季度｜ 154918.93｜ 31.80｜ -4115.38｜ 18.00｜
｜四季度｜ 92274.06｜ 18.94｜ -15325.90｜ 67.05｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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