☆财务分析☆ ◇688512 慧智微 更新日期：2025-10-27◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -43841.70｜ -40850.65｜ -30491.24｜ -31813.43｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -22.05｜ -21.68｜ -20.42｜ -66.02｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -7.32｜ -33.98｜ 4.16｜ -230.73｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 18.33｜ 9.24｜ 10.43｜ 9.93｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：1.88%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：50.63%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：36.86%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 221167.71｜ 239290.29｜ 159122.05｜ 173286.10｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 40536.79｜ 22117.11｜ 16599.74｜ 17210.99｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 25185.48｜ 10698.19｜ -｜ 8311.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 83060.89｜ 89771.23｜ -｜ 91206.70｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 10528.54｜ 2350.21｜ -｜ 100.95｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 292.20｜ 355.79｜ -｜ 171.62｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 18.33｜ 9.24｜ 10.43｜ 9.93｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 81.67｜ 90.76｜ 89.57｜ 90.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 5.90｜ 14.29｜ 16.06｜ 19.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 3.77｜ 9.11｜ 8.50｜ 11.31｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 43814.26｜ 54713.68｜ -｜ 52545.56｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ -29504.98｜ -21768.47｜ -36095.29｜ -41761.69｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -6710.34｜ 42618.33｜ -｜ 79871.84｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 83.62｜ 99.11｜ -｜ 102.24｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 67.30｜ 53.29｜ 118.38｜ 131.27｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 15.31｜ -104.33｜ -｜ -251.06｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 9101.56｜ -37771.30｜ -6647.40｜ -29270.02｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 13280.49｜ 102045.11｜ -1603.15｜ 151141.68｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 52398.69｜ 55202.44｜ 35668.45｜ 51395.11｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 51402.50｜ 48597.39｜ -｜ 43076.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 9026.93｜ 8882.44｜ -｜ 25631.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -1984.24｜ -778.07｜ -｜ 93.12｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -37906.15｜ -40711.58｜ -33618.79｜ -33089.09｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 543.99｜ 1299.81｜ 1766.88｜ 607.25｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -39.82｜ -32.03｜ -｜ -5.40｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -37945.97｜ -40743.61｜ -33724.30｜ -33094.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 5895.72｜ 107.04｜ -｜ -1281.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -43841.70｜ -40850.65｜ -30491.24｜ -31813.43｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 1.90｜ 11.97｜ 17.97｜ 16.19｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -24.27｜ -18.81｜ -21.39｜ -20.38｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.1400｜ 0.0100｜ -0.9600｜ -0.6500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.3000｜ -0.1701｜ -1.0400｜ -0.6998｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.8472｜ 3.9602｜ 3.9203｜ 4.2121｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -3.6500｜ 0.2000｜ -22.0500｜ -14.5200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 6.0260｜ 5.9896｜ 5.9573｜ 5.9452｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -3.1787｜ -3.0293｜ -3.0371｜ -2.7331｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜35451.6346｜13686.4395｜52398.6948｜38356.9025｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-6538.4443｜ 363.7702｜-37906.151｜-29780.665｜
｜ ｜ ｜ ｜ 8｜ 3｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 134.6363｜ 73.3837｜ 543.9920｜ 434.1852｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-6527.8387｜ 356.7107｜-43841.695｜-29834.958｜
｜ ｜ ｜ ｜ 3｜ 3｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.4000｜ -0.1800｜ -0.9500｜ -0.7300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.4400｜ -0.2065｜ -1.0400｜ -0.7648｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.4378｜ 4.6377｜ 4.7709｜ 4.9407｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -8.7300｜ -3.7900｜ -21.6800｜ -17.4200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 5.9366｜ 5.9270｜ 5.8819｜ 5.8353｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -2.4988｜ -2.2893｜ -2.1110｜ -1.8947｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜25327.5050｜10477.1109｜55202.4362｜39786.0630｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-18300.994｜-8103.3105｜-40711.578｜-30951.346｜
｜ ｜ 1｜ ｜ 7｜ 5｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 250.8385｜ 266.4092｜ 1299.8063｜ 970.9823｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-18341.321｜-8113.6546｜-40850.648｜-31002.147｜
｜ ｜ 8｜ ｜ 4｜ 7｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.14｜ -0.96｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.85｜ 3.92｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 6.03｜ 5.96｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -3.18｜ -3.04｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 0.72｜ 0.27｜ 1.17｜ 0.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 2.62｜ 1.36｜ 8.14｜ 6.38｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.16｜ 0.06｜ 0.23｜ 0.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 39.97｜ 30.63｜ -5.08｜ -3.59｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 64.27｜ 104.49｜ 6.89｜ 3.78｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 10477.11｜ 19.99｜ -8113.65｜ 18.51｜
｜二季度｜ 14850.39｜ 28.34｜ -10227.67｜ 23.33｜
｜三季度｜ 13029.40｜ 24.87｜ -11493.64｜ 26.22｜
｜四季度｜ 14041.79｜ 26.80｜ -14006.74｜ 31.95｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 12011.47｜ 21.76｜ -6559.74｜ 16.06｜
｜二季度｜ 12769.80｜ 23.13｜ -10978.53｜ 26.87｜
｜三季度｜ 15004.79｜ 27.18｜ -13463.87｜ 32.96｜
｜四季度｜ 15416.37｜ 27.93｜ -9848.50｜ 24.11｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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