☆财务分析☆ ◇688506 百利天恒 更新日期：2025-10-30◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 370750.46｜ -78049.89｜ -28238.35｜ -9999.13｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 184.86｜ -143.57｜ -148.11｜ -25.50｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 575.02｜ -176.40｜ -182.41｜ -363.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 45.56｜ 89.34｜ 53.10｜ 65.12｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：2.44%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-12.72%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：31.52%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 713735.77｜ 142509.93｜ 199143.34｜ 95145.55｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 325143.29｜ 127322.60｜ 105745.42｜ 61960.66｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 197994.76｜ 105383.34｜ 73720.49｜ 47132.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 322012.10｜ 40396.27｜ 100474.13｜ 15422.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 10671.57｜ 9839.46｜ 22850.29｜ 10518.19｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 3433.47｜ 390.44｜ 513.54｜ 295.04｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 45.56｜ 89.34｜ 53.10｜ 65.12｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 54.44｜ 10.66｜ 46.90｜ 34.88｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 3.19｜ 0.74｜ 1.93｜ 0.90｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.71｜ 0.52｜ 1.73｜ 0.62｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 609609.36｜ 58620.36｜ 51552.85｜ 84362.32｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 405867.01｜ -61535.11｜ -25864.91｜ -13503.12｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 281630.56｜ -60900.21｜ 84647.27｜ 10901.05｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 104.69｜ 104.33｜ 73.30｜ 105.89｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 109.47｜ 78.84｜ 91.59｜ 135.04｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 75.96｜ 78.03｜ -299.76｜ -109.02｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜-256544.44｜ -8187.54｜ -3454.61｜ 15614.75｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 127389.04｜ 9084.30｜ 113941.11｜ 8865.52｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 582271.78｜ 56187.07｜ 70328.16｜ 79673.18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 26438.52｜ 22928.35｜ 23273.79｜ 19772.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 19047.74｜ 11669.90｜ 7871.44｜ 7616.01｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -22609.56｜ 2076.34｜ 2201.73｜ 866.22｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 397888.44｜ -76937.65｜ -28763.48｜ -10146.19｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 1923.20｜ 0.39｜ -｜ 313.99｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -73.08｜ 36.35｜ -143.90｜ -297.48｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 397815.36｜ -76901.30｜ -28907.38｜ -10443.67｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 27064.91｜ 1148.59｜ -669.03｜ -444.54｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 370750.46｜ -78049.89｜ -28238.35｜ -9999.13｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 95.46｜ 59.19｜ 66.91｜ 75.18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 95.41｜ -513.91｜ -30.23｜ -30.13｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -1.2300｜ -2.7900｜ -1.3300｜ 9.2500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -1.4313｜ -2.9300｜ -1.3952｜ 9.0700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 17.3682｜ 6.9798｜ 8.4076｜ 9.6906｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -13.5900｜ -33.6000｜ -14.6800｜ 184.8600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 11.2602｜ 2.2846｜ 2.2485｜ 2.2091｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 5.0633｜ 3.6585｜ 5.1212｜ 6.4464｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜206589.526｜17119.7609｜ 6743.9982｜582271.780｜
｜ ｜ 5｜ ｜ ｜ 4｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-18515.107｜-112990.86｜-54127.165｜397888.439｜
｜ ｜ 7｜ 67｜ 4｜ 4｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -4.3002｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 1923.2049｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-49451.591｜-111795.22｜-53143.585｜370750.455｜
｜ ｜ 1｜ 10｜ 1｜ 6｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 10.1400｜ 11.6400｜ 12.4800｜ -1.9500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 10.0830｜ 11.5800｜ 12.4787｜ -2.0300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 10.5783｜ 12.0413｜ 12.8568｜ 0.3787｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 186.1000｜ 187.7800｜ 188.5600｜ -143.5700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.1640｜ 2.1476｜ 2.1414｜ 2.1414｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 7.3389｜ 8.8376｜ 9.6825｜ -2.7992｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜566256.024｜555272.753｜546212.313｜56187.0733｜
｜ ｜ 6｜ 1｜ 4｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜434978.514｜482831.276｜507332.238｜-76937.645｜
｜ ｜ 1｜ 8｜ 0｜ 6｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 1923.2049｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.3899｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜406536.751｜466634.001｜500515.536｜-78049.888｜
｜ ｜ 5｜ 1｜ 5｜ 5｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -1.2800｜ -0.8200｜ -0.4200｜ -0.7800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -1.3409｜ -0.8300｜ -0.4224｜ -0.9300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 1.0385｜ 1.5037｜ 1.9048｜ 2.3291｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -76.1600｜ -42.6500｜ -19.6100｜ -148.1100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.1411｜ 2.1411｜ 2.1410｜ 2.1410｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -2.1374｜ -1.6716｜ -1.2686｜ -0.8526｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜37769.9836｜31104.3873｜12342.5134｜70328.1559｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-53425.460｜-34325.342｜-17609.360｜-28763.480｜
｜ ｜ 9｜ 2｜ 5｜ 5｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 0.3899｜ 0.3899｜ 0.3899｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-51510.576｜-32831.905｜-16682.977｜-28238.346｜
｜ ｜ 6｜ 4｜ 9｜ 9｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -1.23｜ 9.25｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 17.37｜ 9.69｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 11.26｜ 2.21｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 5.06｜ 6.45｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 0.86｜ 0.49｜ 0.19｜ 1.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 2.10｜ 1.95｜ 0.72｜ 56.78｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.21｜ 0.02｜ 0.01｜ 1.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -63.52｜ -96.92｜ -98.77｜ 936.31｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -104.26｜ -123.40｜ -110.67｜ 617.16｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 546212.31｜ 93.81｜ 500515.54｜ 135.00｜
｜二季度｜ 9060.44｜ 1.56｜ -33881.54｜ -9.14｜
｜三季度｜ 10983.27｜ 1.89｜ -60097.25｜ -16.21｜
｜四季度｜ 16015.76｜ 2.75｜ -35786.30｜ -9.65｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 12342.51｜ 21.97｜ -16682.98｜ 21.37｜
｜二季度｜ 18761.87｜ 33.39｜ -16148.93｜ 20.69｜
｜三季度｜ 6665.60｜ 11.86｜ -18678.67｜ 23.93｜
｜四季度｜ 18417.09｜ 32.78｜ -26539.31｜ 34.00｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求
但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为
准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。
用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服
务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出
错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。
本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看
或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
