☆财务分析☆ ◇688302 海创药业 更新日期：2026-02-08◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -19949.57｜ -29415.84｜ -30151.48｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -15.59｜ -19.93｜ -22.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 32.18｜ 2.44｜ 1.52｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 12.44｜ 8.35｜ 8.63｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：1.95%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-3.11%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：31.27%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 136157.98｜ 149156.51｜ 173507.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 16933.47｜ 12447.47｜ 14968.25｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 14695.39｜ 10684.49｜ 13827.13｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 63344.39｜ 81322.70｜ 120161.02｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 83.61｜ 138.63｜ 167.22｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 12.44｜ 8.35｜ 8.63｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 87.56｜ 91.65｜ 91.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 6.03｜ 10.74｜ 11.65｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 5.75｜ 10.34｜ 11.35｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 41.44｜ -｜ 165.08｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ -18708.31｜ -25550.71｜ -31492.38｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -21996.26｜ -38838.28｜ 30037.98｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 112.95｜ -｜ 100.00｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 93.78｜ 86.86｜ 104.45｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 110.26｜ 132.03｜ -99.62｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -3025.04｜ -9932.89｜ -40989.65｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -405.63｜ -3529.46｜ 101739.99｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 36.68｜ 0.00｜ 165.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 33.59｜ -｜ 76.65｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 4214.03｜ 7964.18｜ 9703.76｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -1073.29｜ -1199.08｜ -747.57｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -19948.15｜ -29413.43｜ -30146.31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 914.47｜ 1648.27｜ 1862.31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -0.20｜ -｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -19948.35｜ -29413.93｜ -30151.48｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 1.22｜ 1.91｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -19949.57｜ -29415.84｜ -30151.48｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 8.43｜ -｜ 53.57｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -16.73｜ -21.52｜ -19.02｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -1.0000｜ -0.6200｜ -0.3200｜ -2.0100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -1.2094｜ -0.7400｜ -0.3734｜ -2.2000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 11.1186｜ 11.4876｜ 11.7525｜ 12.0410｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -8.6500｜ -5.3100｜ -2.7300｜ -15.5900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 26.1662｜ 26.1582｜ 26.1223｜ 26.0865｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -16.0466｜ -15.6699｜ -15.3694｜ -15.0452｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 2335.1806｜ 1316.7136｜ 0.0000｜ 36.6836｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-9854.7621｜-6161.1581｜-3209.9756｜-19948.154｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 5｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 305.5542｜ 184.3351｜ 192.0474｜ 914.4656｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-9914.7164｜-6185.3201｜-3210.1769｜-19949.573｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 6｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -1.5600｜ -1.0100｜ -0.4800｜ -2.9700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -1.6944｜ -1.1100｜ -0.5360｜ -3.2800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 12.4382｜ 12.9185｜ 13.3929｜ 13.8068｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -11.8600｜ -7.5900｜ -3.5100｜ -19.9300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 26.0240｜ 25.9614｜ 25.8988｜ 25.8361｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -14.5865｜ -14.0445｜ -13.5073｜ -13.0304｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 10.9735｜ 10.9735｜ 0.0000｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-15406.047｜-10040.145｜-4721.3799｜-29413.427｜
｜ ｜ 5｜ 3｜ ｜ 9｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 694.4387｜ 507.1737｜ 300.3685｜ 1648.2692｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-15407.143｜-10041.204｜-4721.4827｜-29415.841｜
｜ ｜ 3｜ 6｜ ｜ 4｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -1.00｜ -2.01｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 11.12｜ 12.04｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 26.17｜ 26.09｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -16.05｜ -15.05｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 0.27｜ 0.12｜ -｜ 66.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 3.59｜ 3.19｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.02｜ 0.01｜ 0.00｜ 0.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 21180.28｜ 11899.08｜ -｜ -｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 36.03｜ 38.63｜ 32.01｜ 32.18｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 0.00｜ 0.00｜ -4721.48｜ 23.67｜
｜二季度｜ 10.97｜ 29.91｜ -5319.72｜ 26.67｜
｜三季度｜ 0.00｜ 0.00｜ -5365.94｜ 26.90｜
｜四季度｜ 25.71｜ 70.09｜ -4542.43｜ 22.77｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 0.00｜ 0.00｜ -7536.93｜ 25.62｜
｜二季度｜ 0.00｜ 0.00｜ -8983.07｜ 30.54｜
｜三季度｜ 0.00｜ 0.00｜ -7284.56｜ 24.76｜
｜四季度｜ 0.00｜ 0.00｜ -5611.28｜ 19.08｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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