☆财务分析☆ ◇688203 海正生材 更新日期：2025-11-07◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 3550.46｜ 4354.90｜ 4703.15｜ 3527.48｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 2.38｜ 2.97｜ 5.07｜ 5.54｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -18.47｜ -7.41｜ 33.33｜ 16.12｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 27.79｜ 27.76｜ 24.68｜ 44.73｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：3.31%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：19.54%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：38.96%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 206560.62｜ 205051.80｜ 192758.39｜ 118327.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 57405.06｜ 56925.29｜ 47569.05｜ 52925.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 48145.37｜ 43914.94｜ 30737.08｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 51573.02｜ 85569.89｜ 93848.80｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 5381.31｜ 2515.90｜ 830.21｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 1.24｜ 0.81｜ 11.59｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 27.79｜ 27.76｜ 24.68｜ 44.73｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 72.21｜ 72.24｜ 75.32｜ 55.27｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.68｜ 2.43｜ 3.59｜ 1.25｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.22｜ 2.03｜ 3.10｜ 0.82｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 79760.38｜ 73826.61｜ 64444.79｜ -｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 3883.52｜ 16303.25｜ 13614.53｜ 7165.57｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -34353.48｜ -8714.91｜ 67260.32｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 94.37｜ 98.00｜ 106.44｜ -｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 109.38｜ 374.37｜ 289.48｜ 203.14｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -967.58｜ -200.12｜ 1430.11｜ -｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -29317.60｜ -21379.62｜ -10507.15｜ -35170.64｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -9131.35｜ -3816.05｜ 63360.22｜ -6700.05｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 84519.14｜ 75331.70｜ 60543.24｜ 58500.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 73934.21｜ 65454.46｜ 52445.48｜ 49684.31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 2735.03｜ 2834.95｜ 2631.37｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -666.86｜ -1407.46｜ -881.24｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 4832.61｜ 5423.37｜ 5222.04｜ 3845.99｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -6.24｜ 27.15｜ -108.68｜ 19.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -114.02｜ -94.00｜ 35.56｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 4718.59｜ 5329.37｜ 5257.60｜ 3833.95｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 1168.13｜ 975.62｜ 555.88｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 3550.46｜ 4353.75｜ 4701.71｜ 3524.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 12.52｜ 13.11｜ 13.38｜ 15.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 2.38｜ 2.94｜ 3.24｜ 5.39｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0200｜ 0.0200｜ 0.0012｜ 0.1800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0151｜ 0.0100｜ 0.0008｜ 0.1500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 7.2671｜ 7.2892｜ 7.3505｜ 7.3592｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.3300｜ 0.2100｜ 0.0200｜ 2.3800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 5.9665｜ 5.9665｜ 5.9665｜ 5.9665｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.3765｜ 0.3680｜ 0.4130｜ 0.4119｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜62141.3220｜40820.8553｜20537.3558｜84519.1363｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 1432.6615｜ 973.8836｜ 237.7270｜ 4832.6088｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -0.0126｜ -0.0126｜ 0.0000｜ -6.2404｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 490.5718｜ 318.1515｜ 23.3435｜ 3550.4616｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.1700｜ 0.1200｜ 0.0300｜ 0.2100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1489｜ 0.1000｜ 0.0281｜ 0.2000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 7.3876｜ 7.3523｜ 7.3425｜ 7.3085｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 2.2400｜ 1.6800｜ 0.4600｜ 2.9700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 5.9665｜ 5.9665｜ 5.9665｜ 5.9665｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.4086｜ 0.3673｜ 0.3576｜ 0.3235｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜65926.1679｜43094.2201｜19194.2301｜75331.6995｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 4262.9302｜ 3057.0972｜ 847.6996｜ 5423.3668｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -7.0855｜ -7.0833｜ 0.0000｜ 27.1471｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 3345.3682｜ 2510.0271｜ 690.8454｜ 4354.8986｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.1800｜ 0.1000｜ 0.0200｜ 0.2800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1595｜ 0.0900｜ 0.0166｜ 0.2000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 7.2774｜ 7.1909｜ 7.1840｜ 7.1635｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 2.5500｜ 1.3600｜ 0.2900｜ 5.0700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 5.9697｜ 5.9665｜ 5.9665｜ 5.9665｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.2970｜ 0.2137｜ 0.2068｜ 0.1863｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜55005.0125｜33356.0960｜14279.5236｜60543.2445｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 4525.6755｜ 2664.3364｜ 645.6447｜ 5222.0369｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 27.1508｜ 27.1508｜ 0.0000｜ -108.6759｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 3728.2688｜ 1974.8252｜ 416.0245｜ 4703.1529｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.02｜ 0.18｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 7.27｜ 7.36｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 5.97｜ 5.97｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.38｜ 0.41｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 3.07｜ 2.14｜ 1.33｜ 4.83｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 9.80｜ 7.84｜ 3.56｜ 21.40｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.30｜ 0.20｜ 0.10｜ 0.41｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -5.74｜ -5.28｜ 7.00｜ 12.20｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -66.39｜ -68.14｜ -71.96｜ -10.89｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 19194.23｜ 22.71｜ 690.85｜ 19.46｜
｜二季度｜ 23899.99｜ 28.28｜ 1819.18｜ 51.24｜
｜三季度｜ 22831.95｜ 27.01｜ 835.34｜ 23.53｜
｜四季度｜ 18592.97｜ 22.00｜ 205.09｜ 5.78｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 14279.52｜ 18.96｜ 416.02｜ 9.55｜
｜二季度｜ 19076.57｜ 25.32｜ 1558.80｜ 35.79｜
｜三季度｜ 21648.92｜ 28.74｜ 1754.20｜ 40.28｜
｜四季度｜ 20326.69｜ 26.98｜ 625.88｜ 14.37｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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