☆财务分析☆ ◇688091 上海谊众 更新日期：2025-11-07◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 697.53｜ 16155.39｜ 14285.49｜ -399.71｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.49｜ 11.78｜ 11.46｜ -0.84｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -95.68｜ 13.09｜ 3674.01｜ 81.70｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 2.97｜ 6.90｜ 2.61｜ 2.08｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：1.80%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-5.11%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：31.36%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 144799.27｜ 157335.95｜ 135459.36｜ 120056.19｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 4297.19｜ 10852.29｜ 3541.54｜ 2502.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 3944.61｜ 10398.38｜ 2986.41｜ 2110.39｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 64440.67｜ 91476.34｜ 71038.10｜ 11043.05｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 4519.99｜ 14298.14｜ 4243.52｜ 410.47｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 518.45｜ 4.66｜ 3.02｜ 0.38｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 2.97｜ 6.90｜ 2.61｜ 2.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 97.03｜ 93.10｜ 97.39｜ 97.92｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 19.68｜ 13.59｜ 40.17｜ 47.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 17.72｜ 13.30｜ 36.56｜ 44.88｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 27776.92｜ 26591.22｜ 20576.63｜ 40.04｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 3943.70｜ 8655.41｜ 11078.47｜ -4878.41｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -26547.90｜ 20363.92｜ 59581.60｜ 11023.91｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 160.07｜ 73.81｜ 87.20｜ 9.82｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 565.38｜ 53.58｜ 77.55｜ 1220.50｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -3806.00｜ 126.05｜ 417.08｜ -2758.01｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -19265.03｜ 11649.34｜ 50227.27｜ -78562.96｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -11226.57｜ 59.17｜ -1724.14｜ 94465.28｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 17353.27｜ 36025.39｜ 23595.70｜ 407.75｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 1333.25｜ 2358.55｜ 1696.98｜ 29.58｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 2758.72｜ 4093.99｜ 961.21｜ 1497.43｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -1734.60｜ -2692.45｜ -1831.70｜ -579.93｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 954.07｜ 19545.35｜ 15158.73｜ -928.15｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 690.02｜ 710.00｜ 1199.57｜ 219.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -472.35｜ -855.33｜ -202.57｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 481.72｜ 18690.02｜ 14956.16｜ -928.15｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -215.81｜ 2534.62｜ 670.67｜ -528.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 697.53｜ 16155.39｜ 14285.49｜ -399.71｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 92.32｜ 93.45｜ 92.81｜ 92.75｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 0.50｜ 11.03｜ 10.83｜ -0.34｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.2500｜ 0.1800｜ 0.0700｜ 0.0300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.2383｜ 0.1800｜ 0.0745｜ 0.0200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 7.0677｜ 7.0022｜ 6.8827｜ 6.8010｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 3.5400｜ 2.6700｜ 1.0000｜ 0.4900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 5.0710｜ 5.0668｜ 5.0625｜ 5.0491｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.0385｜ 0.9773｜ 0.8621｜ 0.7939｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜24312.7582｜16030.7405｜ 7103.2215｜17353.2721｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 5038.1332｜ 4122.3481｜ 1649.7746｜ 954.0658｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 239.6198｜ 173.0229｜ -38.0243｜ 690.0248｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 5065.8773｜ 3800.3808｜ 1418.5976｜ 697.5283｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.1700｜ 0.1700｜ 0.1800｜ 1.0200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1524｜ 0.1600｜ 0.1737｜ 1.0200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 6.9848｜ 7.0960｜ 9.4702｜ 9.2549｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 2.3700｜ 2.3400｜ 1.9700｜ 11.7800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 5.0499｜ 5.0262｜ 6.8031｜ 6.7722｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.9354｜ 0.9346｜ 1.4913｜ 1.3070｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜16960.8230｜12192.1850｜ 6870.2991｜36025.3871｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 4240.7372｜ 4254.7028｜ 3444.5853｜19545.3485｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 737.1746｜ 351.8425｜ 148.5651｜ 709.9987｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 3467.0092｜ 3450.8920｜ 2917.8032｜16155.3919｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.8300｜ 0.6600｜ 0.3800｜ 0.9900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.7154｜ 0.5600｜ 0.3301｜ 0.7100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 9.0177｜ 8.8034｜ 9.5965｜ 9.1681｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 9.4300｜ 7.5900｜ 4.0900｜ 11.4600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 6.7304｜ 6.6836｜ 7.4059｜ 7.3599｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.2137｜ 1.0462｜ 1.1097｜ 0.7273｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜27920.1376｜20043.0200｜ 9239.9635｜23595.7004｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜15704.1655｜12415.4878｜ 6614.6473｜15158.7305｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 495.3403｜ 232.1609｜ 110.1933｜ 1199.5653｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜13062.3891｜10410.9633｜ 5502.5022｜14285.4906｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.25｜ 0.03｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 7.07｜ 6.80｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 5.07｜ 5.05｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.04｜ 0.79｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 0.73｜ 0.54｜ 0.28｜ 0.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 3.30｜ 2.26｜ 1.44｜ 1.84｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.16｜ 0.11｜ 0.05｜ 0.11｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 43.35｜ 31.48｜ 3.39｜ -51.83｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 18.80｜ -3.11｜ -52.11｜ -95.12｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 6870.30｜ 39.59｜ 2917.80｜ 418.30｜
｜二季度｜ 5321.89｜ 30.67｜ 533.09｜ 76.43｜
｜三季度｜ 4768.64｜ 27.48｜ 16.12｜ 2.31｜
｜四季度｜ 392.45｜ 2.26｜ -2769.48｜ -397.04｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 9239.96｜ 25.65｜ 5502.50｜ 34.06｜
｜二季度｜ 10803.06｜ 29.99｜ 4908.46｜ 30.38｜
｜三季度｜ 7877.12｜ 21.87｜ 2651.43｜ 16.41｜
｜四季度｜ 8105.25｜ 22.50｜ 3093.00｜ 19.15｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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