☆财务分析☆ ◇688030 山石网科 更新日期：2025-10-28◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -13720.82｜ -23981.15｜ -18250.23｜ 7552.61｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -13.69｜ -20.01｜ -12.92｜ 5.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 42.78｜ -31.42｜ -341.64｜ 25.39｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 53.51｜ 41.67｜ 37.59｜ 22.49｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：-1.21%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-3.40%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：33.99%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 198545.20｜ 185207.17｜ 211606.27｜ 194353.75｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 106240.43｜ 77177.04｜ 79539.42｜ 43708.63｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 77551.28｜ 49471.72｜ 51792.04｜ 39787.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 21787.82｜ 33876.56｜ 52524.48｜ 46961.14｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 96246.40｜ 79360.03｜ 71044.13｜ 62968.99｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 1127.50｜ 675.22｜ 1313.31｜ 535.53｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 53.51｜ 41.67｜ 37.59｜ 22.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 46.49｜ 58.33｜ 62.41｜ 77.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.91｜ 2.78｜ 3.17｜ 3.91｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.73｜ 2.55｜ 2.88｜ 3.50｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 95467.16｜ 107157.97｜ 76810.83｜ 82825.46｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ -9021.30｜ -5825.44｜ -33231.26｜ -11905.34｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -12319.98｜ -18875.01｜ 4351.82｜ -30228.38｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 95.79｜ 118.93｜ 94.64｜ 80.65｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 65.75｜ 24.29｜ 182.09｜ -157.63｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 89.79｜ 78.71｜ -23.85｜ -400.24｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -9005.02｜ -8705.81｜ 1669.46｜ -14548.42｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 5704.32｜ -4357.52｜ 35874.17｜ -3737.76｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 99658.95｜ 90104.01｜ 81159.61｜ 102694.81｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 29924.34｜ 29396.44｜ 25710.10｜ 27475.81｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 9895.21｜ 9227.42｜ 6160.04｜ 6766.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 1921.74｜ 1527.11｜ 828.57｜ -121.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -13985.78｜ -25837.33｜ -22389.81｜ 5972.65｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 98.00｜ 220.29｜ 386.56｜ 516.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -426.52｜ -195.42｜ -169.87｜ -45.12｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -14412.31｜ -26032.75｜ -22559.68｜ 5927.52｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -610.50｜ -1952.63｜ -4161.19｜ -1550.77｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -13801.81｜ -24080.12｜ -18398.49｜ 7478.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 69.97｜ 67.38｜ 68.32｜ 73.25｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -14.87｜ -22.23｜ -13.84｜ 5.01｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.4248｜ -0.4129｜ -0.7613｜ -0.4435｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.4250｜ -0.4142｜ -0.8379｜ -0.4815｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.5977｜ 4.6088｜ 5.0216｜ 5.3680｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -8.6600｜ -8.4100｜ -13.6900｜ -7.4300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 6.9406｜ 6.9406｜ 6.9407｜ 6.9452｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -3.4523｜ -3.4403｜ -3.0275｜ -2.6911｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜41681.5782｜15800.2030｜99658.9519｜70517.1621｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-7844.2546｜-7500.3813｜-13985.784｜-7692.9405｜
｜ ｜ ｜ ｜ 4｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -61.6939｜ -30.0773｜ 98.0040｜ 32.5188｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-7655.7174｜-7440.9216｜-13720.820｜-7657.8084｜
｜ ｜ ｜ ｜ 1｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.4519｜ -0.4184｜ -1.3306｜ -0.9600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.4835｜ -0.4205｜ -1.3793｜ -0.9974｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 5.3434｜ 5.4596｜ 5.8897｜ 6.2656｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -7.7400｜ -7.2600｜ -20.0100｜ -14.0400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 6.9395｜ 6.9394｜ 6.9511｜ 6.9512｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -2.7102｜ -2.6846｜ -2.2662｜ -1.8962｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜38079.2216｜15108.2170｜90104.0068｜70026.9762｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-7960.0474｜-7492.3893｜-25837.331｜-18046.235｜
｜ ｜ ｜ ｜ 4｜ 4｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -3.9877｜ -11.1897｜ 220.2922｜ 124.3629｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-8000.8744｜-7540.4829｜-23981.152｜-17301.070｜
｜ ｜ ｜ ｜ 2｜ 9｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.42｜ -0.76｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.60｜ 5.02｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 6.94｜ 6.94｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -3.45｜ -3.03｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 1.50｜ 0.58｜ 3.62｜ 2.48｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 0.42｜ 0.16｜ 1.14｜ 0.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.21｜ 0.08｜ 0.52｜ 0.38｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 9.46｜ 4.58｜ 10.60｜ 0.70｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 1.45｜ -0.11｜ 45.87｜ 57.37｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 15108.22｜ 15.16｜ -7540.48｜ 54.96｜
｜二季度｜ 22971.00｜ 23.05｜ -460.39｜ 3.36｜
｜三季度｜ 32437.94｜ 32.55｜ 343.07｜ -2.50｜
｜四季度｜ 29141.79｜ 29.24｜ -6063.01｜ 44.19｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 14459.13｜ 16.05｜ -8745.64｜ 36.47｜
｜二季度｜ 22866.97｜ 25.38｜ -2492.85｜ 10.40｜
｜三季度｜ 32700.87｜ 36.29｜ -6062.58｜ 25.28｜
｜四季度｜ 20077.03｜ 22.28｜ -6680.08｜ 27.86｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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