☆财务分析☆ ◇603226 菲林格尔 更新日期：2025-10-27◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -3730.71｜ -2418.43｜ 972.19｜ 2033.13｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -3.86｜ -2.45｜ 0.97｜ 2.04｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -54.26｜ -348.76｜ -52.18｜ -66.60｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 30.06｜ 25.08｜ 23.62｜ 22.92｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：2.21%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-65.68%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：39.87%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 143486.84｜ 141048.18｜ 141345.69｜ 139897.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 43126.94｜ 35378.25｜ 33383.97｜ 32063.33｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 27214.89｜ 20268.66｜ 31263.19｜ 29953.84｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 8117.62｜ 10052.97｜ 20324.99｜ 12074.73｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 4826.07｜ 760.57｜ 2686.19｜ 3426.96｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 491.61｜ 976.72｜ 249.62｜ 117.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 30.06｜ 25.08｜ 23.62｜ 22.92｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 69.94｜ 74.92｜ 76.38｜ 77.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 2.27｜ 2.95｜ 2.25｜ 2.61｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.60｜ 0.58｜ 0.81｜ 0.70｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 32350.76｜ 41605.92｜ 58683.86｜ 89885.12｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ -1933.70｜ -3834.50｜ 5421.04｜ 11714.22｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -1852.09｜ -10288.35｜ 8198.76｜ -53742.56｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 96.22｜ 105.36｜ 111.44｜ 115.02｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 51.83｜ 158.55｜ 557.61｜ 576.17｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 49.64｜ 425.41｜ 843.33｜ -2643.34｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -2324.73｜ -16520.19｜ 649.81｜ -61744.22｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 2406.34｜ 10062.04｜ 2039.68｜ -3602.99｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 33621.00｜ 39490.31｜ 52657.56｜ 78145.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 29869.62｜ 33455.84｜ 44106.11｜ 61247.20｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 4430.63｜ 3350.18｜ 3731.48｜ 3376.57｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -1014.33｜ -1254.05｜ -1633.61｜ -1619.25｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -5172.02｜ -2673.53｜ 17.02｜ 3115.31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -｜ 289.70｜ 66.35｜ 338.56｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ 87.79｜ 423.07｜ 688.80｜ 187.85｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -5084.23｜ -2250.46｜ 705.82｜ 3303.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -160.53｜ 584.29｜ -124.08｜ 1358.97｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -4923.70｜ -2834.75｜ 829.90｜ 1944.19｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 11.16｜ 15.28｜ 16.24｜ 21.62｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -3.96｜ -2.46｜ 0.97｜ 2.03｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0800｜ -0.0400｜ -0.1000｜ -0.0700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0800｜ -0.0408｜ -0.1300｜ -0.0840｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.5768｜ 2.6141｜ 2.6525｜ 2.6987｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -2.9000｜ -1.4600｜ -3.8600｜ -2.5500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.3250｜ 0.3250｜ 0.3250｜ 0.3250｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.0116｜ 1.0489｜ 1.0874｜ 1.1227｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜13551.3642｜ 3388.6216｜33620.9967｜21651.5144｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-3422.8295｜-1644.5104｜-5172.0180｜-3220.6203｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 9.7090｜ 6.1785｜ 0.0000｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-2692.9239｜-1367.0844｜-3730.7073｜-2475.4196｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0400｜ -0.0300｜ -0.0700｜ -0.0600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0500｜ -0.0303｜ -0.1000｜ -0.0784｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.7260｜ 2.7346｜ 2.7683｜ 2.7551｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -1.5400｜ -1.0000｜ -2.4500｜ -2.0100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.3250｜ 0.3250｜ 0.3250｜ 0.3250｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.1500｜ 1.1586｜ 1.1923｜ 1.2044｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜11905.0426｜ 5129.9454｜39490.3123｜27592.2571｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-1876.8767｜-1270.3455｜-2673.5330｜-3297.9451｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 289.7016｜ 110.2021｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-1504.7693｜-1199.6310｜-2418.4331｜-1991.5290｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.08｜ -0.10｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.58｜ 2.65｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.33｜ 0.33｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.01｜ 1.09｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 1.25｜ 0.25｜ 2.34｜ 1.54｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 3.36｜ 0.73｜ 12.04｜ 9.42｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.10｜ 0.02｜ 0.24｜ 0.15｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 13.83｜ -33.94｜ -14.86｜ -21.53｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -82.37｜ -29.45｜ -93.45｜ 2.34｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 5129.95｜ 15.26｜ -1199.63｜ 32.16｜
｜二季度｜ 6775.10｜ 20.15｜ -305.14｜ 8.18｜
｜三季度｜ 9746.47｜ 28.99｜ -970.65｜ 26.02｜
｜四季度｜ 11969.48｜ 35.60｜ -1255.29｜ 33.65｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 7702.75｜ 19.51｜ -1318.02｜ 54.50｜
｜二季度｜ 10387.23｜ 26.30｜ 184.36｜ -7.62｜
｜三季度｜ 9502.28｜ 24.06｜ -857.87｜ 35.47｜
｜四季度｜ 11898.06｜ 30.13｜ -426.90｜ 17.65｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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