☆财务分析☆ ◇301286 侨源股份 更新日期：2025-11-07◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 14916.56｜ 20275.01｜ 11704.29｜ 18052.50｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 8.63｜ 12.43｜ 9.85｜ 24.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -26.43｜ 72.77｜ -35.17｜ -22.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 12.21｜ 13.97｜ 15.81｜ 45.26｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：3.31%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：19.54%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：38.96%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 199686.38｜ 200180.43｜ 185521.51｜ 149024.48｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 24377.50｜ 27959.63｜ 29328.47｜ 67446.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 13891.54｜ 15907.17｜ 16065.38｜ 29373.83｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 21357.68｜ 22725.62｜ 25444.84｜ 12357.41｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 17889.77｜ 18255.41｜ 12171.28｜ 9983.64｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 1274.05｜ 1347.46｜ 1511.33｜ 982.93｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 12.21｜ 13.97｜ 15.81｜ 45.26｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 87.79｜ 86.03｜ 84.19｜ 54.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 4.31｜ 3.61｜ 3.46｜ 1.23｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 3.50｜ 2.88｜ 2.81｜ 0.97｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 93110.80｜ 88256.32｜ 76963.51｜ 54867.54｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 21426.69｜ 15041.02｜ 10479.30｜ 12061.59｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -1357.95｜ -2501.61｜ 12859.23｜ 8742.60｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 90.95｜ 86.38｜ 83.80｜ 65.90｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 143.64｜ 74.19｜ 89.53｜ 66.81｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -9.10｜ -12.34｜ 109.87｜ 48.43｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -5876.18｜ -11254.08｜ -19287.59｜ -21327.47｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -16908.45｜ -6288.55｜ 21667.53｜ 18008.49｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 102375.90｜ 102168.17｜ 91839.16｜ 83257.14｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 68460.68｜ 67261.31｜ 63604.02｜ 50533.47｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 5767.38｜ 5025.30｜ 5628.61｜ 4716.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 215.74｜ 357.65｜ 1631.83｜ 1656.38｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 19183.66｜ 25639.43｜ 15719.11｜ 22186.97｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 11.26｜ 19.06｜ 23.46｜ 28.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ 114.02｜ -33.74｜ -4.18｜ 81.07｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 19297.69｜ 25605.68｜ 15714.93｜ 22268.04｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 4381.13｜ 5330.68｜ 4010.64｜ 4215.54｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 14916.56｜ 20275.01｜ 11704.29｜ 18052.50｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 33.13｜ 34.17｜ 30.74｜ 39.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 8.51｜ 11.77｜ 7.49｜ 22.13｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.4561｜ 0.2961｜ 0.1398｜ 0.3748｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.4330｜ 0.2744｜ 0.1192｜ 0.3606｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.7743｜ 4.6105｜ 4.5235｜ 4.3816｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 9.8600｜ 6.4700｜ 3.1100｜ 8.6300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.4774｜ 1.4733｜ 1.4712｜ 1.4697｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.2199｜ 2.0614｜ 1.9857｜ 1.8472｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜79655.6713｜52931.3091｜25611.3644｜102375.902｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 3｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜22820.9786｜14841.6573｜ 6940.0174｜19183.6631｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 68.2558｜ 37.9683｜ 20.8078｜ 11.2580｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜18085.5946｜11742.0287｜ 5543.2621｜14916.5552｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.3216｜ 0.1860｜ 0.0700｜ 0.5067｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.3083｜ 0.1722｜ 0.0599｜ 0.4907｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.3293｜ 4.2589｜ 4.3171｜ 4.3044｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 7.1900｜ 4.2200｜ 1.5700｜ 12.4300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.4697｜ 1.4697｜ 1.4697｜ 1.4697｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.8158｜ 1.6802｜ 1.6120｜ 1.5439｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜73245.6691｜47931.0554｜23233.1862｜102168.166｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 6｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜16249.3209｜ 9473.2601｜ 3487.1471｜25639.4283｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 8.4375｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 19.0611｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜12868.8398｜ 7441.4565｜ 2722.2987｜20275.0058｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.3800｜ 0.2500｜ 0.1200｜ 0.3079｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.3718｜ 0.2400｜ 0.1127｜ 0.3000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.1889｜ 4.0503｜ 4.0221｜ 3.9039｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 9.3800｜ 6.1300｜ 2.9900｜ 9.8500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.4697｜ 1.4697｜ 1.4697｜ 1.4697｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.4423｜ 1.3048｜ 1.2762｜ 1.1566｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜74905.8490｜49644.4890｜24389.7698｜91839.1579｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜19165.7755｜12329.3241｜ 5981.9271｜15719.1116｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 19.0611｜ 12.0611｜ 19.5028｜ 23.4551｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜15378.5075｜ 9878.9380｜ 4735.0491｜11704.2859｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.46｜ 0.37｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.77｜ 4.38｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.48｜ 1.47｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.22｜ 1.85｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 10.51｜ 7.38｜ 3.61｜ 14.59｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 4.40｜ 2.95｜ 1.35｜ 5.66｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.39｜ 0.26｜ 0.13｜ 0.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 8.75｜ 10.43｜ 10.24｜ 0.20｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 40.44｜ 56.67｜ 99.02｜ -25.18｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 23233.19｜ 22.69｜ 2722.30｜ 18.25｜
｜二季度｜ 24697.87｜ 24.12｜ 4719.16｜ 31.64｜
｜三季度｜ 25314.61｜ 24.73｜ 5427.38｜ 36.38｜
｜四季度｜ 29130.23｜ 28.45｜ 2047.72｜ 13.73｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 24389.77｜ 23.87｜ 4735.05｜ 23.35｜
｜二季度｜ 25254.72｜ 24.72｜ 5143.89｜ 25.37｜
｜三季度｜ 25261.36｜ 24.73｜ 5499.57｜ 27.12｜
｜四季度｜ 27262.32｜ 26.68｜ 4896.50｜ 24.15｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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