☆财务分析☆ ◇301163 宏德股份 更新日期：2025-10-29◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 2134.57｜ 4877.11｜ 5106.10｜ 6565.77｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 1.92｜ 4.40｜ 5.65｜ 12.27｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -56.23｜ -4.48｜ -22.23｜ -14.05｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 21.68｜ 16.60｜ 27.44｜ 35.57｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：2.36%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：531.96%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：49.52%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 142002.40｜ 133248.39｜ 149229.85｜ 90319.33｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 30784.54｜ 22125.10｜ 40943.67｜ 32129.76｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 23523.19｜ 20001.58｜ 39207.58｜ 30926.24｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 18144.69｜ 28398.54｜ 36611.68｜ 10311.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 13391.51｜ 14033.42｜ 18163.78｜ 17359.65｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 879.71｜ 1605.32｜ 101.63｜ 353.98｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 21.68｜ 16.60｜ 27.44｜ 35.57｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 78.32｜ 83.40｜ 72.56｜ 64.43｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 3.10｜ 3.62｜ 2.57｜ 1.87｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 2.11｜ 2.52｜ 1.88｜ 1.34｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 57880.59｜ 77832.35｜ 68192.59｜ -｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 8077.85｜ 8578.23｜ -3446.99｜ 4473.83｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -8906.84｜ -8178.84｜ 27038.00｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 88.81｜ 111.66｜ 84.37｜ -｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 378.43｜ 175.89｜ -67.51｜ 68.22｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -417.27｜ -167.70｜ 529.52｜ -｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -18679.80｜ -14662.83｜ -14730.40｜ -5634.28｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 1414.21｜ -2576.10｜ 44772.94｜ 3168.42｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 65171.25｜ 69704.44｜ 80821.32｜ 75581.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 55618.26｜ 57177.80｜ 68540.24｜ 61678.52｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 3777.37｜ 3251.17｜ 3023.20｜ 2426.68｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -465.37｜ -807.33｜ -480.02｜ 827.62｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 2154.75｜ 5103.35｜ 4717.23｜ 6409.57｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 24.38｜ 7.52｜ 78.16｜ 22.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -54.80｜ -14.69｜ 66.02｜ 256.55｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 2099.95｜ 5088.66｜ 4783.25｜ 6666.12｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -34.63｜ 211.55｜ -324.81｜ 595.93｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 2134.57｜ 4877.11｜ 5108.07｜ 6070.18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 14.66｜ 17.97｜ 15.20｜ 18.40｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 1.92｜ 4.39｜ 4.72｜ 11.57｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.4145｜ 0.3100｜ 0.0355｜ 0.2616｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.2617｜ 0.1800｜ 0.0205｜ 0.2455｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 13.9192｜ 13.8137｜ 13.6652｜ 13.6300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 3.0100｜ 2.2400｜ 0.2600｜ 1.9200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 8.4925｜ 8.4925｜ 8.4925｜ 8.4925｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 3.9648｜ 3.8593｜ 3.7108｜ 3.6753｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜64493.3513｜44042.4601｜19484.9272｜65171.2545｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 3167.3855｜ 2425.1844｜ 220.5162｜ 2154.7515｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 56.3208｜ 33.5417｜ 18.1806｜ 24.3776｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 3382.4957｜ 2521.7053｜ 290.0243｜ 2134.5725｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.2345｜ 0.2291｜ 0.1299｜ 0.5977｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.2324｜ 0.2247｜ 0.1283｜ 0.5800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 13.6026｜ 13.5972｜ 13.7480｜ 13.6200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 1.7200｜ 1.6700｜ 0.9500｜ 4.4000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 8.4925｜ 8.4925｜ 8.4925｜ 8.4925｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 3.6732｜ 3.6678｜ 3.8186｜ 3.6887｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜47680.6072｜29536.0944｜13090.6696｜69704.4412｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 1888.7755｜ 1934.5906｜ 1102.4072｜ 5103.3456｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 9.6062｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 7.5240｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 1913.8715｜ 1869.6024｜ 1060.0896｜ 4877.1130｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.4454｜ 0.3500｜ 0.2053｜ 0.6826｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.4284｜ 0.3444｜ 0.1559｜ 0.5882｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 13.4854｜ 13.3875｜ 13.4756｜ 13.2700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 3.3000｜ 2.6200｜ 1.5300｜ 5.6500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 8.4925｜ 8.4925｜ 8.4925｜ 8.4925｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 3.6156｜ 3.5176｜ 3.6058｜ 3.4005｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜55158.5106｜39243.9551｜20045.7341｜80821.3177｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 3712.7552｜ 3043.0255｜ 1798.5793｜ 4717.2290｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 7.5240｜ 7.5240｜ 7.5240｜ 78.1572｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 3634.8042｜ 2870.2659｜ 1674.9070｜ 5106.0972｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.41｜ 0.26｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 13.92｜ 13.63｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 8.49｜ 8.49｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 3.96｜ 3.68｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 2.63｜ 1.74｜ 0.80｜ 2.70｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 3.76｜ 2.64｜ 1.34｜ 4.75｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.44｜ 0.30｜ 0.14｜ 0.47｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 35.26｜ 49.11｜ 48.85｜ -6.50｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 67.70｜ 25.36｜ -80.00｜ -57.78｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 13090.67｜ 20.09｜ 1060.09｜ 49.66｜
｜二季度｜ 16445.42｜ 25.23｜ 809.51｜ 37.92｜
｜三季度｜ 18144.51｜ 27.84｜ 44.27｜ 2.07｜
｜四季度｜ 17490.65｜ 26.84｜ 220.70｜ 10.34｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 20045.73｜ 28.76｜ 1674.91｜ 34.34｜
｜二季度｜ 19198.22｜ 27.54｜ 1195.36｜ 24.51｜
｜三季度｜ 15914.56｜ 22.83｜ 764.54｜ 15.68｜
｜四季度｜ 14545.93｜ 20.87｜ 1242.31｜ 25.47｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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