☆财务分析☆ ◇301158 德石股份 更新日期：2025-10-29◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 9919.37｜ 8673.43｜ 7649.73｜ 6240.54｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 7.56｜ 6.72｜ 6.44｜ 9.95｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 14.37｜ 13.38｜ 22.58｜ 3.62｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 25.30｜ 18.72｜ 18.41｜ 32.71｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：3.14%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：16.56%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：40.08%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 178155.71｜ 162694.17｜ 154666.68｜ 97307.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 45081.46｜ 30457.35｜ 28480.16｜ 31827.67｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 43749.45｜ 29139.90｜ 27420.36｜ 31110.61｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 23937.17｜ 22490.35｜ 18992.01｜ 6500.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 39068.98｜ 37152.61｜ 37804.52｜ 31769.32｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 933.68｜ 708.21｜ 649.02｜ 318.04｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 25.30｜ 18.72｜ 18.41｜ 32.71｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 74.70｜ 81.28｜ 81.59｜ 67.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 3.43｜ 4.78｜ 4.92｜ 2.53｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 2.57｜ 3.72｜ 3.89｜ 1.73｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 53786.98｜ 39156.86｜ 33186.18｜ 29978.62｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 19708.57｜ 10588.40｜ 461.07｜ 3819.56｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 4946.24｜ 2596.65｜ 9565.44｜ 832.23｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 80.61｜ 69.06｜ 67.41｜ 67.34｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 198.69｜ 122.08｜ 6.03｜ 61.21｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 49.86｜ 29.94｜ 125.04｜ 13.34｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -7660.37｜ -2307.13｜ -40373.90｜ -754.30｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -7052.69｜ -5695.90｜ 49377.64｜ -2216.59｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 66722.93｜ 56700.83｜ 49228.20｜ 44515.48｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 43323.56｜ 36511.28｜ 31718.61｜ 28810.26｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 4897.51｜ 3607.95｜ 3338.95｜ 3012.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -396.02｜ -478.99｜ -797.87｜ 412.11｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 11401.86｜ 10051.52｜ 8436.64｜ 6883.79｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 110.52｜ 678.06｜ 534.39｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -13.29｜ -51.93｜ 155.36｜ 248.36｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 11388.57｜ 9999.59｜ 8592.00｜ 7132.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 1445.96｜ 1326.16｜ 942.27｜ 891.62｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 9942.61｜ 8673.43｜ 7649.73｜ 6240.54｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 35.07｜ 35.61｜ 35.57｜ 35.28｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 7.53｜ 6.56｜ 6.06｜ 9.53｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.6365｜ 0.3100｜ 0.1216｜ 0.6700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.5893｜ 0.2800｜ 0.1143｜ 0.6500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 9.2551｜ 8.9203｜ 8.9136｜ 8.8500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 7.1800｜ 3.5100｜ 1.3800｜ 7.5600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 5.7394｜ 5.7312｜ 5.7230｜ 5.7147｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.4781｜ 2.1420｜ 2.1504｜ 2.0288｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜44248.1914｜27661.3742｜11633.1268｜66722.9337｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜11144.3904｜ 5356.6354｜ 2250.8590｜11401.8612｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 232.0955｜ 198.1555｜ 186.6640｜ 110.5231｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 9571.6123｜ 4516.7196｜ 1829.1965｜ 9919.3652｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.4240｜ 0.2300｜ 0.0874｜ 0.5800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.4099｜ 0.2200｜ 0.0846｜ 0.5600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 8.6431｜ 8.4632｜ 8.7282｜ 8.7900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 4.7800｜ 2.6900｜ 1.0000｜ 6.7200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 5.7093｜ 5.7093｜ 5.7093｜ 5.7093｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.9754｜ 1.7839｜ 1.9389｜ 1.8515｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜39639.6744｜21849.7474｜ 8489.6781｜56700.8289｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 7337.2842｜ 4000.6102｜ 1540.4573｜10051.5159｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 57.1404｜ 52.8384｜ 30.5495｜ 678.0588｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 6375.4014｜ 3494.7030｜ 1314.8106｜ 8673.4272｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.3337｜ 0.2200｜ 0.0892｜ 0.5200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.3200｜ 0.2100｜ 0.0802｜ 0.5000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 8.5452｜ 8.4390｜ 8.4757｜ 8.3900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 3.9300｜ 2.5900｜ 1.0600｜ 6.4400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 5.7093｜ 5.7093｜ 5.7093｜ 5.7093｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.6653｜ 1.5498｜ 1.5808｜ 1.4916｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜32071.1501｜20944.1501｜ 8893.9116｜49228.1965｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 5841.2545｜ 3805.4971｜ 1539.4366｜ 8436.6418｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 208.6056｜ 208.6056｜ 208.6056｜ 534.3864｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 5017.1986｜ 3281.0131｜ 1340.6919｜ 7649.7326｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.64｜ 0.67｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 9.26｜ 8.85｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 5.74｜ 5.71｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.48｜ 2.03｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 0.66｜ 0.42｜ 0.17｜ 1.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 1.21｜ 0.76｜ 0.31｜ 1.75｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.24｜ 0.15｜ 0.07｜ 0.39｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 11.63｜ 26.60｜ 37.03｜ 17.68｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 51.89｜ 33.90｜ 46.12｜ 13.43｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 8489.68｜ 12.72｜ 1314.81｜ 13.25｜
｜二季度｜ 13360.07｜ 20.02｜ 2179.89｜ 21.98｜
｜三季度｜ 17789.93｜ 26.66｜ 2880.70｜ 29.04｜
｜四季度｜ 27083.26｜ 40.59｜ 3543.96｜ 35.73｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 8893.91｜ 15.69｜ 1340.69｜ 15.46｜
｜二季度｜ 12050.24｜ 21.25｜ 1940.32｜ 22.37｜
｜三季度｜ 11127.00｜ 19.62｜ 1736.19｜ 20.02｜
｜四季度｜ 24629.68｜ 43.44｜ 3656.23｜ 42.15｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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