☆财务分析☆ ◇301118 恒光股份 更新日期：2025-11-01◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -6093.16｜ -3755.18｜ 20150.41｜ 24161.17｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -4.48｜ -2.63｜ 14.32｜ 32.77｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -62.26｜ -118.64｜ -16.60｜ 127.56｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 45.60｜ 41.01｜ 26.44｜ 15.26｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：3.29%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：19.27%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：38.93%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 254509.10｜ 238915.73｜ 201190.42｜ 160064.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 116064.99｜ 97987.60｜ 53192.57｜ 24421.70｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 76581.36｜ 50202.58｜ 35695.62｜ 20007.46｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 31088.21｜ 15801.76｜ 19720.88｜ 17063.40｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 3966.34｜ 3819.84｜ 3031.13｜ 1708.39｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 341.54｜ 173.44｜ 2013.07｜ 62.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 45.60｜ 41.01｜ 26.44｜ 15.26｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 54.40｜ 58.99｜ 73.56｜ 84.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.29｜ 1.93｜ 2.86｜ 5.77｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.73｜ 0.71｜ 1.16｜ 4.14｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 76218.11｜ 66462.18｜ 82775.67｜ 78862.93｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 3096.88｜ 3695.74｜ 20182.38｜ 26328.06｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 14370.82｜ -4916.00｜ 495.87｜ 7062.33｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 61.72｜ 70.97｜ 76.64｜ 84.52｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ -50.83｜ -98.42｜ 100.16｜ 108.97｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -235.85｜ 130.91｜ 2.46｜ 29.23｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 5995.37｜ -31663.70｜ -21237.92｜ -76698.86｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 5292.86｜ 22989.72｜ 1555.22｜ 57436.25｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 123485.80｜ 93643.09｜ 108003.90｜ 93310.18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 113393.62｜ 84787.42｜ 78450.77｜ 54711.63｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 8403.45｜ 6889.62｜ 4504.33｜ 7471.32｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 1247.50｜ 699.70｜ 86.28｜ -37.66｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -6802.40｜ -5355.66｜ 22324.37｜ 26708.24｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 1720.76｜ 2024.88｜ 2765.21｜ 391.62｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ 312.15｜ 203.72｜ 102.86｜ 411.90｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -6490.25｜ -5151.94｜ 22427.22｜ 27120.14｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -360.43｜ -845.27｜ 2247.81｜ 3234.26｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -6129.82｜ -4306.67｜ 20179.42｜ 23885.89｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 8.17｜ 9.46｜ 27.36｜ 41.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -4.56｜ -2.71｜ 13.65｜ 17.86｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0150｜ 0.0689｜ 0.0378｜ -0.5712｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.1019｜ -0.0042｜ -0.0037｜ -0.7407｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 12.1627｜ 12.1957｜ 12.1703｜ 12.1541｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -0.1200｜ 0.5700｜ 0.3100｜ -4.4800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 6.5991｜ 6.5795｜ 6.5293｜ 6.5019｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 3.8841｜ 3.9607｜ 4.0544｜ 4.0359｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜110869.592｜74829.0216｜37264.0348｜123485.795｜
｜ ｜ 4｜ ｜ ｜ 6｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 112.2193｜ 890.2721｜ 599.6855｜-6802.3969｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 798.6340｜ 623.1276｜ 320.8212｜ 1720.7552｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -165.4997｜ 759.7898｜ 415.8691｜-6093.1556｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.5039｜ -0.2191｜ -0.1398｜ -0.3520｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.6557｜ -0.3314｜ -0.1965｜ -0.5357｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 12.1629｜ 12.4040｜ 12.8795｜ 13.0062｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -3.9500｜ -1.7000｜ -1.0800｜ -2.6300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 6.4526｜ 6.4042｜ 6.4180｜ 6.4180｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 4.1013｜ 4.3777｜ 4.5885｜ 4.7284｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜85800.5297｜58140.9063｜28877.5496｜93643.0933｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-5752.5413｜-2637.2575｜-1659.5053｜-5355.6553｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 1384.5235｜ 942.8234｜ 514.4193｜ 2024.8774｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-5374.6709｜-2336.9605｜-1491.6580｜-3755.1778｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.1289｜ 0.1053｜ 0.1367｜ 1.8890｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.2699｜ 0.0115｜ 0.0737｜ 1.6307｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 13.2385｜ 13.4670｜ 13.9956｜ 13.8422｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -0.9500｜ 0.7600｜ 0.9800｜ 14.3200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 6.4180｜ 6.4180｜ 6.4180｜ 6.4180｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 4.9742｜ 5.2084｜ 5.7398｜ 5.6031｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜65442.8924｜41945.5113｜20809.5204｜108003.896｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 7｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-1708.6305｜ 823.4053｜ 1295.9510｜22324.3669｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 1543.4374｜ 1047.8228｜ 512.7502｜ 2765.2075｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-1374.6669｜ 1123.5303｜ 1458.5582｜20150.4054｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.01｜ -0.57｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 12.16｜ 12.15｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 6.60｜ 6.50｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 3.88｜ 4.04｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 8.63｜ 5.95｜ 3.14｜ 12.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 22.80｜ 13.91｜ 7.08｜ 31.72｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.43｜ 0.29｜ 0.15｜ 0.50｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 29.22｜ 28.70｜ 29.04｜ 31.87｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 101.95｜ 133.76｜ 136.14｜ -27.01｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 28877.55｜ 23.39｜ -1491.66｜ 24.48｜
｜二季度｜ 29263.36｜ 23.70｜ -845.30｜ 13.87｜
｜三季度｜ 27659.62｜ 22.40｜ -3037.71｜ 49.85｜
｜四季度｜ 37685.27｜ 30.52｜ -718.48｜ 11.79｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 20809.52｜ 22.22｜ 1458.56｜ -38.84｜
｜二季度｜ 21135.99｜ 22.57｜ -335.03｜ 8.92｜
｜三季度｜ 23497.38｜ 25.09｜ -2498.20｜ 66.53｜
｜四季度｜ 28200.20｜ 30.11｜ -2380.51｜ 63.39｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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