☆财务分析☆ ◇301097 天益医疗 更新日期：2025-10-27◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -74.40｜ 6357.00｜ 8560.41｜ 7829.20｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -0.06｜ 5.08｜ 8.36｜ 18.20｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -101.17｜ -25.74｜ 9.34｜ -10.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 33.57｜ 27.50｜ 24.09｜ 41.85｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：2.05%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-19.74%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：31.85%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 179479.02｜ 177142.54｜ 162708.18｜ 80728.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 60245.61｜ 48717.19｜ 39199.53｜ 33784.61｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 36231.53｜ 30904.92｜ 34079.31｜ 33347.81｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 40722.89｜ 19215.51｜ 44896.94｜ 34565.67｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 5010.59｜ 5408.64｜ 6322.13｜ 3202.75｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 1474.91｜ 568.46｜ 772.29｜ 206.72｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 33.57｜ 27.50｜ 24.09｜ 41.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 66.43｜ 72.50｜ 75.91｜ 58.15｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 2.55｜ 3.52｜ 3.45｜ 1.33｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 2.22｜ 3.14｜ 3.20｜ 1.15｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 47072.14｜ 41535.97｜ 39894.17｜ 44142.12｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 5885.43｜ 7263.71｜ 5017.71｜ 13302.99｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 11281.52｜ -25619.70｜ 21813.51｜ 6401.14｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 112.36｜ 109.04｜ 99.90｜ 106.44｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ -7910.88｜ 114.26｜ 58.62｜ 169.91｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -15164.03｜ -403.02｜ 254.82｜ 81.76｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 11577.47｜ -37182.88｜ -70129.91｜ -848.27｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -6764.22｜ 3672.51｜ 84584.62｜ -5404.30｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 41895.68｜ 38092.20｜ 39932.54｜ 41473.19｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 26862.02｜ 23824.70｜ 26018.60｜ 25702.76｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 8704.63｜ 5986.94｜ 3880.10｜ 2627.62｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -1325.15｜ -681.02｜ -2437.98｜ 1247.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -314.54｜ 6968.54｜ 9492.87｜ 8999.48｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 532.21｜ 2445.05｜ 159.97｜ 82.78｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ 0.89｜ 241.51｜ 401.55｜ -39.88｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -313.65｜ 7210.04｜ 9894.43｜ 8959.61｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 308.85｜ 1195.06｜ 1372.24｜ 1130.40｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -622.49｜ 6014.99｜ 8522.18｜ 7829.20｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 35.88｜ 37.46｜ 34.84｜ 38.03｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -0.06｜ 4.99｜ 6.93｜ 16.68｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.3400｜ 0.1600｜ 0.0827｜ -0.0100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1422｜ 0.0200｜ -0.0088｜ -0.1800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 20.0481｜ 19.8148｜ 20.2574｜ 20.1387｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 1.7000｜ 0.8000｜ 0.4100｜ -0.0600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 13.4992｜ 13.4736｜ 13.4354｜ 13.5012｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 5.9897｜ 5.8097｜ 6.2851｜ 6.1367｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜38705.1373｜22731.6428｜ 9851.2593｜41895.6783｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 2302.7700｜ 1017.4322｜ 510.3398｜ -314.5359｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -725.1467｜ -2.4840｜ 290.6881｜ 532.2131｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 2009.4144｜ 948.3233｜ 487.6119｜ -74.3966｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.1100｜ 0.3000｜ 0.0917｜ 1.0800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0220｜ 0.1400｜ 0.0378｜ 0.5700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 20.2372｜ 20.3669｜ 21.5490｜ 21.5923｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.5100｜ 1.1600｜ 0.4200｜ 5.0800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 13.4750｜ 13.4594｜ 13.4594｜ 13.4594｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 6.2569｜ 6.3977｜ 6.7375｜ 6.6457｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜31177.8534｜20387.1021｜ 9691.4552｜38092.1994｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 489.4075｜ 1671.0243｜ 587.3269｜ 6968.5383｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 462.3066｜ 331.3298｜ 27.4716｜ 2445.0549｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 634.2585｜ 1464.1162｜ 540.6483｜ 6356.9980｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 1.0400｜ 0.8900｜ 0.2300｜ 1.5500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.5315｜ 0.5100｜ 0.1617｜ 1.1900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 21.4862｜ 21.3368｜ 21.1829｜ 20.9487｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 5.0000｜ 4.1700｜ 1.1100｜ 8.3600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 13.3812｜ 13.3812｜ 13.3812｜ 13.3812｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 6.6025｜ 6.4517｜ 6.3017｜ 6.0675｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜27526.9866｜17921.5684｜ 8859.2972｜39932.5371｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 6651.7426｜ 6010.0003｜ 1513.9314｜ 9492.8735｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 2267.2814｜ 863.3241｜ 157.7353｜ 159.9669｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 6102.7949｜ 5213.6985｜ 1382.1870｜ 8560.4072｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.34｜ -0.01｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 20.05｜ 20.14｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 13.50｜ 13.50｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 5.99｜ 6.14｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 2.32｜ 1.70｜ 0.76｜ 3.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 7.11｜ 4.67｜ 2.27｜ 8.04｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.20｜ 0.12｜ 0.05｜ 0.23｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 24.14｜ 11.50｜ 1.65｜ 9.98｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 370.52｜ -39.11｜ -13.11｜ -104.51｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 9691.46｜ 23.13｜ 540.65｜ -726.68｜
｜二季度｜ 10695.65｜ 25.53｜ 923.47｜ -1241.22｜
｜三季度｜ 10790.75｜ 25.76｜ -829.86｜ 1115.40｜
｜四季度｜ 10717.82｜ 25.58｜ -708.66｜ 952.50｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 8859.30｜ 23.26｜ 1382.19｜ 21.74｜
｜二季度｜ 9062.27｜ 23.79｜ 3831.51｜ 60.27｜
｜三季度｜ 9605.42｜ 25.22｜ 889.10｜ 13.99｜
｜四季度｜ 10565.21｜ 27.74｜ 254.20｜ 4.00｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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