☆财务分析☆ ◇301072 中捷精工 更新日期：2025-10-29◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -2950.92｜ 2325.77｜ 3578.67｜ 4647.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -3.64｜ 2.86｜ 4.56｜ 7.23｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -226.88｜ -35.01｜ -22.99｜ -11.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 41.16｜ 29.50｜ 27.99｜ 20.18｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：2.93%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：52.37%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：44.02%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 133425.13｜ 119453.72｜ 114110.99｜ 97415.22｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 54923.41｜ 35241.80｜ 31939.92｜ 19658.43｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 54804.95｜ 35238.34｜ 31898.47｜ 19658.43｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 17973.17｜ 12637.45｜ 16144.86｜ 23540.25｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 24070.18｜ 21694.66｜ 21366.71｜ 18578.79｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 122.99｜ 125.77｜ 150.90｜ 136.92｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 41.16｜ 29.50｜ 27.99｜ 20.18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 58.84｜ 70.50｜ 72.01｜ 79.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.20｜ 1.57｜ 1.88｜ 3.22｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.86｜ 1.10｜ 1.32｜ 2.27｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 64485.36｜ 66366.93｜ 60428.99｜ 55498.20｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ -1268.34｜ 7273.96｜ 6377.73｜ 3089.93｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 5016.62｜ -3457.71｜ -10012.67｜ 4426.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 86.42｜ 91.68｜ 87.25｜ 89.15｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 42.98｜ 312.76｜ 178.22｜ 66.49｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -170.00｜ -148.67｜ -279.79｜ 95.24｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -5817.68｜ -9288.64｜ -15880.03｜ -13499.54｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 12139.67｜ -1381.32｜ -494.31｜ 14910.39｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 74618.98｜ 72388.90｜ 69260.12｜ 62253.11｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 66527.29｜ 61178.04｜ 59768.63｜ 51004.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 3996.82｜ 3166.94｜ 2586.07｜ 2452.34｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 186.93｜ -146.56｜ -125.76｜ -140.18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -3532.04｜ 2240.51｜ 1518.56｜ 4350.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 43.91｜ 147.16｜ -22.86｜ 13.45｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -921.08｜ -62.64｜ 291.14｜ 809.34｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -4453.13｜ 2177.87｜ 1809.70｜ 5159.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -780.50｜ 170.11｜ -1825.70｜ 406.59｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -3672.62｜ 2007.75｜ 3635.40｜ 4753.25｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 10.84｜ 15.49｜ 13.70｜ 18.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -3.80｜ 2.82｜ 4.47｜ 6.04｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.2600｜ -0.1800｜ -0.1000｜ -0.2800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.2461｜ -0.1700｜ -0.1062｜ -0.2100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 7.1362｜ 7.2094｜ 7.2857｜ 7.3826｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -3.6200｜ -2.5300｜ -1.4000｜ -3.6400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 4.1342｜ 4.1288｜ 4.1241｜ 4.1187｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.8390｜ 1.9176｜ 1.9993｜ 2.1016｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜58112.8143｜37609.4162｜19591.0342｜74618.9772｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-3606.5299｜-2411.2205｜-1353.2392｜-3532.0436｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 75.1679｜ 33.8146｜ 11.4297｜ 43.9075｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-2760.7383｜-1935.3930｜-1074.9716｜-2950.9229｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0469｜ 0.0111｜ 0.0200｜ 0.2200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0478｜ 0.0114｜ 0.0161｜ 0.2200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 7.6355｜ 7.6934｜ 7.8780｜ 7.8574｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -0.6000｜ 0.1400｜ 0.2700｜ 2.8600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 4.1452｜ 4.1452｜ 4.1452｜ 4.1452｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.3357｜ 2.3936｜ 2.4631｜ 2.4425｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜55200.9128｜35234.5222｜16984.7602｜72388.9029｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-1005.8845｜ -138.2998｜ 124.3943｜ 2240.5068｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 15.3831｜ 5.5072｜ 7.2391｜ 147.1567｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -492.4396｜ 116.5845｜ 215.9345｜ 2325.7662｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.1689｜ 0.1093｜ 0.0700｜ 0.3400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1739｜ 0.1173｜ 0.0622｜ 0.1400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 7.7961｜ 7.7365｜ 7.6962｜ 7.6272｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 2.1900｜ 1.4200｜ 0.9000｜ 4.5600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 4.1452｜ 4.1452｜ 4.1452｜ 4.1452｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.4124｜ 2.3529｜ 2.3126｜ 2.2435｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜54038.3766｜33894.9189｜16323.7757｜69260.1178｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 1658.5632｜ 1093.3865｜ 736.3659｜ 1518.5641｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -17.2483｜ -20.3906｜ -56.1645｜ -22.8557｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 1773.9889｜ 1148.6015｜ 725.2695｜ 3578.6695｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.26｜ -0.28｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 7.14｜ 7.38｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 4.13｜ 4.12｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.84｜ 2.10｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 3.01｜ 2.09｜ 1.06｜ 4.19｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 2.49｜ 1.65｜ 0.84｜ 3.26｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.44｜ 0.28｜ 0.15｜ 0.59｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 5.28｜ 6.74｜ 15.34｜ 3.08｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -258.54｜ -1643.47｜ -1187.86｜ -257.64｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 16984.76｜ 22.76｜ 215.93｜ -7.32｜
｜二季度｜ 18249.76｜ 24.46｜ -99.35｜ 3.37｜
｜三季度｜ 19966.39｜ 26.76｜ -609.02｜ 20.64｜
｜四季度｜ 19418.06｜ 26.02｜ -2458.48｜ 83.31｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 16323.78｜ 22.55｜ 725.27｜ 31.18｜
｜二季度｜ 17571.14｜ 24.27｜ 423.33｜ 18.20｜
｜三季度｜ 20143.46｜ 27.83｜ 625.39｜ 26.89｜
｜四季度｜ 18350.53｜ 25.35｜ 551.78｜ 23.72｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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