☆财务分析☆ ◇301069 凯盛新材 更新日期：2025-10-29◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 5598.73｜ 15798.90｜ 23452.30｜ 19337.91｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 3.39｜ 10.83｜ 17.74｜ 20.04｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -64.56｜ -32.63｜ 21.28｜ 20.50｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 31.51｜ 32.78｜ 14.84｜ 10.37｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：2.57%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：5.73%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：39.21%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 238872.33｜ 248294.27｜ 166852.56｜ 142261.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 75264.15｜ 81401.35｜ 24763.53｜ 14756.96｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 23750.14｜ 32719.26｜ 24105.00｜ 13891.99｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 42988.54｜ 84932.85｜ 24232.05｜ 20059.78｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 13960.14｜ 8645.46｜ 7425.76｜ 6652.83｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 1120.78｜ 2742.46｜ 3114.19｜ 2035.17｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 31.51｜ 32.78｜ 14.84｜ 10.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 68.49｜ 67.22｜ 85.16｜ 89.63｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 5.68｜ 4.43｜ 3.09｜ 6.45｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 4.86｜ 3.79｜ 2.64｜ 5.97｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 58564.98｜ 59713.67｜ 53504.67｜ 47384.10｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 5172.84｜ -886.86｜ 1044.41｜ 8863.14｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -39870.80｜ 57824.82｜ 4172.26｜ 1885.81｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 63.11｜ 60.51｜ 52.95｜ 53.87｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 92.39｜ -5.61｜ 4.45｜ 45.83｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -712.14｜ 366.01｜ 17.79｜ 9.75｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -35767.72｜ 1168.14｜ 13631.29｜ -36034.06｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -9353.47｜ 57474.48｜ -10516.00｜ 29075.47｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 92793.21｜ 98689.72｜ 101048.49｜ 87959.15｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 71472.76｜ 65926.73｜ 61200.19｜ 55536.18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 6658.71｜ 6899.97｜ 6556.27｜ 5582.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 2391.32｜ -70.72｜ -682.02｜ -303.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 5819.00｜ 17629.44｜ 26978.03｜ 21821.62｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 1158.13｜ 451.78｜ 819.61｜ 1036.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ 231.66｜ -0.44｜ -135.73｜ 387.49｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 6050.66｜ 17629.00｜ 26842.30｜ 22209.10｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 482.78｜ 1860.26｜ 3380.96｜ 2871.20｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 5567.88｜ 15768.74｜ 23461.34｜ 19337.91｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 22.98｜ 33.20｜ 39.43｜ 36.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 3.42｜ 9.49｜ 16.55｜ 15.17｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.2752｜ 0.2104｜ 0.0729｜ 0.1331｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1879｜ 0.1329｜ 0.0658｜ 0.0702｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.7399｜ 3.6741｜ 3.5859｜ 3.8900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 6.8500｜ 5.2700｜ 1.8600｜ 3.3900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.9417｜ 0.9414｜ 0.9414｜ 0.9413｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.4522｜ 1.3874｜ 1.3000｜ 1.2270｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜77409.9035｜53255.3353｜26939.5580｜92793.2106｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜10463.5558｜ 7293.9549｜ 3767.0369｜ 5819.0027｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 729.7630｜ 484.9607｜ 279.7887｜ 1158.1251｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜11575.5523｜ 8848.4925｜ 3067.0161｜ 5598.7316｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.1242｜ 0.1284｜ 0.0611｜ 0.3756｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0852｜ 0.1001｜ 0.0515｜ 0.3610｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.5554｜ 3.5602｜ 3.6433｜ 3.9600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 3.1500｜ 3.2300｜ 1.5300｜ 10.8300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.9436｜ 0.9436｜ 0.9435｜ 0.9435｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.2892｜ 1.2934｜ 1.3761｜ 1.3150｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜69598.9904｜49464.2861｜23993.7179｜98689.7246｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 6121.7576｜ 6155.1592｜ 3123.3127｜17629.4414｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 897.3411｜ 573.3769｜ 255.6412｜ 451.7754｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 5224.4601｜ 5400.9130｜ 2569.8385｜15798.9002｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.3177｜ 0.2450｜ 0.1205｜ 0.5575｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.3097｜ 0.2392｜ 0.1195｜ 0.5383｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.5448｜ 3.4647｜ 3.4858｜ 3.3700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 9.1800｜ 7.0700｜ 3.5100｜ 17.7400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.9638｜ 0.9638｜ 0.9579｜ 0.9517｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.2999｜ 1.2273｜ 1.2527｜ 1.1322｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜72782.2965｜49197.3661｜24802.8190｜101048.493｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 0｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜15339.6772｜11727.5500｜ 5986.2842｜26978.0294｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 389.2579｜ 333.6534｜ 59.9395｜ 819.6111｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜13363.1894｜10307.1189｜ 5067.2204｜23452.3025｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.28｜ 0.13｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.74｜ 3.89｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.94｜ 0.94｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.45｜ 1.23｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 8.46｜ 5.67｜ 2.81｜ 11.57｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 5.15｜ 3.50｜ 1.83｜ 8.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.32｜ 0.22｜ 0.11｜ 0.38｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 11.22｜ 7.66｜ 12.28｜ -5.97｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 70.92｜ 18.50｜ 20.61｜ -66.99｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 23993.72｜ 25.86｜ 2569.84｜ 45.90｜
｜二季度｜ 25470.57｜ 27.45｜ 2831.07｜ 50.57｜
｜三季度｜ 20134.70｜ 21.70｜ -176.45｜ -3.15｜
｜四季度｜ 23194.22｜ 25.00｜ 374.27｜ 6.68｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 24802.82｜ 25.13｜ 5067.22｜ 32.07｜
｜二季度｜ 24394.55｜ 24.72｜ 5239.90｜ 33.17｜
｜三季度｜ 23584.93｜ 23.90｜ 3056.07｜ 19.34｜
｜四季度｜ 25907.43｜ 26.25｜ 2435.71｜ 15.42｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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