☆财务分析☆ ◇301027 华蓝集团 更新日期：2025-10-29◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -1379.60｜ 1976.58｜ 5463.94｜ 12754.68｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -1.45｜ 2.06｜ 5.84｜ 20.41｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -169.80｜ -63.88｜ -57.16｜ 5.04｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 56.47｜ 50.08｜ 48.16｜ 48.45｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：-0.94%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-50.25%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：61.06%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 221304.21｜ 196853.26｜ 185576.37｜ 179192.80｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 124976.36｜ 98585.86｜ 89375.66｜ 86824.26｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 97484.20｜ 89689.11｜ 85981.28｜ 85250.34｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 57160.27｜ 57376.91｜ 78510.01｜ 91078.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 76753.69｜ 78171.61｜ 68257.26｜ 50905.54｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 1250.56｜ 1312.87｜ 1773.88｜ 2317.41｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 56.47｜ 50.08｜ 48.16｜ 48.45｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 43.53｜ 49.92｜ 51.84｜ 51.55｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.56｜ 1.74｜ 1.88｜ 1.87｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.52｜ 1.72｜ 1.87｜ 1.87｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 56119.56｜ 60713.89｜ 66742.82｜ 91505.55｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 7364.45｜ 3023.23｜ -7380.19｜ -4459.22｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -166.55｜ -11833.29｜ -19293.72｜ 30185.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 92.77｜ 86.64｜ 78.98｜ 79.24｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ -533.81｜ 152.95｜ -134.86｜ -34.96｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 12.07｜ -598.67｜ -352.56｜ 236.66｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -20370.07｜ -24392.09｜ -5049.10｜ -1267.62｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 12839.07｜ 9535.57｜ -6864.42｜ 35912.70｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 60494.72｜ 70072.78｜ 84508.25｜ 115483.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 36355.52｜ 43901.18｜ 53960.19｜ 73982.88｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 8229.48｜ 10016.93｜ 11884.79｜ 14580.19｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 697.37｜ -340.74｜ -865.31｜ -284.32｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -831.84｜ 2472.63｜ 6258.02｜ 15042.25｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 389.34｜ 285.61｜ 56.38｜ 52.20｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -68.51｜ -76.66｜ 391.30｜ 366.33｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -900.36｜ 2395.97｜ 6649.32｜ 15408.58｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 513.97｜ 491.34｜ 1325.68｜ 2509.52｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -1414.32｜ 1904.63｜ 5323.64｜ 12899.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 39.90｜ 37.35｜ 36.15｜ 35.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -1.46｜ 2.05｜ 5.74｜ 13.87｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.1200｜ -0.0600｜ -0.0932｜ -0.1600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.1400｜ -0.0742｜ -0.1380｜ -0.1799｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 6.2900｜ 6.3130｜ 6.3747｜ 6.3622｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -1.9200｜ -0.9700｜ -1.4500｜ -2.4700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.5930｜ 2.6166｜ 2.6166｜ 2.6820｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.2758｜ 2.3222｜ 2.3838｜ 2.3132｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜20616.8089｜ 9520.2392｜60494.7226｜30757.2597｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-2047.5347｜-1061.9827｜ -831.8441｜-2739.7099｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 59.7207｜ 75.2672｜ 389.3416｜ 58.7569｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-1793.3708｜ -911.1501｜-1379.6049｜-2346.8009｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.1400｜ -0.1000｜ 0.1335｜ -0.0600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.1541｜ -0.1054｜ 0.0937｜ -0.0863｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 6.3537｜ 6.4007｜ 6.4879｜ 6.3377｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -2.1700｜ -1.4900｜ 2.0600｜ -1.0100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.6845｜ 2.6755｜ 2.6666｜ 2.7156｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.3255｜ 2.3815｜ 2.4777｜ 2.2864｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜19412.1695｜ 9956.4711｜70072.7832｜40283.8111｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-2396.7720｜-1678.8774｜ 2472.6287｜ -998.8412｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -104.1625｜ -74.4829｜ 285.6077｜ 114.9464｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-2065.7191｜-1426.2919｜ 1976.5808｜ -955.1644｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.12｜ -0.09｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 6.29｜ 6.37｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.59｜ 2.62｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.28｜ 2.38｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 46.43｜ -｜ -｜ 7.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 0.28｜ 0.13｜ 0.78｜ 0.40｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.10｜ 0.04｜ 0.29｜ 0.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 6.21｜ -4.38｜ -13.67｜ -23.65｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 14.57｜ 36.74｜ -133.64｜ -174.29｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 9956.47｜ 16.46｜ -1426.29｜ 103.38｜
｜二季度｜ 9455.70｜ 15.63｜ -639.43｜ 46.35｜
｜三季度｜ 11345.09｜ 18.75｜ -281.08｜ 20.37｜
｜四季度｜ 29737.46｜ 49.16｜ 967.20｜ -70.11｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 12885.28｜ 18.39｜ -187.24｜ -9.47｜
｜二季度｜ 11285.41｜ 16.11｜ -1064.64｜ -53.86｜
｜三季度｜ 16113.12｜ 22.99｜ 296.71｜ 15.01｜
｜四季度｜ 29788.97｜ 42.51｜ 2931.75｜ 148.32｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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