☆财务分析☆ ◇300997 欢乐家 更新日期：2025-10-29◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 14738.03｜ 27839.37｜ 20339.79｜ 18382.84｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 12.11｜ 20.04｜ 15.82｜ 17.83｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -47.06｜ 36.85｜ 10.65｜ 2.89｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 44.81｜ 33.38｜ 32.70｜ 35.13｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：5.80%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-9.17%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：34.29%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 205473.93｜ 222689.12｜ 199062.50｜ 189147.96｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 92063.42｜ 74340.11｜ 65097.16｜ 66445.04｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 87446.51｜ 72583.83｜ 62994.58｜ 63991.57｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 65734.32｜ 89473.49｜ 73184.00｜ 57607.55｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 12669.31｜ 12304.01｜ 12510.76｜ 16999.83｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 189.63｜ 261.87｜ 177.04｜ 222.32｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 44.81｜ 33.38｜ 32.70｜ 35.13｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 55.19｜ 66.62｜ 67.30｜ 64.87｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.26｜ 1.77｜ 1.80｜ 1.57｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.90｜ 1.41｜ 1.40｜ 1.24｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 217989.29｜ 215696.43｜ 187590.95｜ 162377.98｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 6026.01｜ 35101.19｜ 34346.22｜ 19357.59｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -30749.86｜ 9979.14｜ 20343.68｜ 35425.81｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 117.53｜ 112.19｜ 117.54｜ 110.27｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 40.89｜ 126.08｜ 168.86｜ 105.30｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -208.64｜ 35.85｜ 100.02｜ 192.71｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -11117.16｜ -11356.83｜ -4715.80｜ -9492.47｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -25479.71｜ -13530.99｜ -9286.73｜ 25560.69｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 185477.60｜ 192260.49｜ 159595.42｜ 147256.40｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 122414.45｜ 117761.26｜ 106003.23｜ 94170.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 13620.26｜ 12364.89｜ 9330.75｜ 9789.02｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 297.62｜ -670.22｜ -557.91｜ -168.54｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 19905.41｜ 37661.31｜ 27909.95｜ 24696.63｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 52.63｜ 216.47｜ 200.75｜ 199.66｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -183.34｜ -132.98｜ -265.60｜ -116.14｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 19722.07｜ 37528.32｜ 27644.35｜ 24580.48｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 4984.04｜ 9688.95｜ 7304.56｜ 6197.64｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 14738.03｜ 27839.37｜ 20339.79｜ 18382.84｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 34.00｜ 38.75｜ 33.58｜ 36.05｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 13.00｜ 18.77｜ 15.18｜ 14.98｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0252｜ 0.0444｜ 0.0819｜ 0.3453｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0190｜ 0.0383｜ 0.0777｜ 0.3393｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.3224｜ 2.3439｜ 2.6667｜ 2.5343｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.9900｜ 1.6900｜ 2.9800｜ 12.1100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.4548｜ 0.4548｜ 0.4548｜ 0.6985｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.2847｜ 1.3031｜ 1.6257｜ 1.5128｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜104185.828｜74770.4172｜44899.7764｜185477.597｜
｜ ｜ 4｜ ｜ ｜ 5｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 2467.0128｜ 3081.0851｜ 4700.2577｜19905.4093｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 54.0584｜ 49.4629｜ 3.4151｜ 52.6262｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 1052.6804｜ 1855.2527｜ 3425.3333｜14738.0330｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.1949｜ 0.1896｜ 0.1857｜ 0.6244｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1928｜ 0.1859｜ 0.1816｜ 0.6089｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.3841｜ 2.4898｜ 2.9981｜ 3.3151｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 6.8400｜ 6.2200｜ 5.5700｜ 20.0400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.6985｜ 0.6985｜ 0.6986｜ 0.6987｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.3960｜ 1.3931｜ 1.7167｜ 1.5332｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜133997.748｜94527.6017｜55102.8965｜192260.492｜
｜ ｜ 5｜ ｜ ｜ 9｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜11504.5477｜11230.3662｜10905.4791｜37661.3073｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 52.6262｜ 45.7516｜ 8.1096｜ 216.4667｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 8376.1598｜ 8245.4199｜ 8208.6318｜27839.3717｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.3940｜ 0.2905｜ 0.1904｜ 0.4520｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.3799｜ 0.2877｜ 0.1889｜ 0.4398｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.0794｜ 3.0261｜ 3.0460｜ 2.9770｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 12.3100｜ 9.2400｜ 6.1700｜ 15.8200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.7594｜ 0.7594｜ 0.7594｜ 0.7594｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.3682｜ 1.3154｜ 1.3525｜ 1.1630｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜130592.252｜91206.9371｜51687.2988｜159595.417｜
｜ ｜ 9｜ ｜ ｜ 1｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜23844.2546｜17605.3378｜11513.4730｜27909.9479｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 142.5507｜ 70.1895｜ 11.9196｜ 200.7521｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜17575.1544｜12972.1460｜ 8527.2222｜20339.7853｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.03｜ 0.35｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.32｜ 2.53｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.45｜ 0.70｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.28｜ 1.51｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 3.39｜ 2.36｜ 1.40｜ 4.90｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 8.06｜ 6.26｜ 3.50｜ 14.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.55｜ 0.39｜ 0.22｜ 0.87｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -22.25｜ -20.90｜ -18.52｜ -3.53｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -78.56｜ -72.56｜ -56.90｜ -47.15｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 55102.90｜ 29.71｜ 8208.63｜ 55.70｜
｜二季度｜ 39424.71｜ 21.26｜ 36.79｜ 0.25｜
｜三季度｜ 39470.15｜ 21.28｜ 130.74｜ 0.89｜
｜四季度｜ 51479.85｜ 27.76｜ 6361.87｜ 43.17｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 51687.30｜ 26.88｜ 8527.22｜ 30.63｜
｜二季度｜ 39519.64｜ 20.56｜ 4444.92｜ 15.97｜
｜三季度｜ 39385.32｜ 20.49｜ 4603.01｜ 16.53｜
｜四季度｜ 61668.24｜ 32.08｜ 10264.22｜ 36.87｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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