☆财务分析☆ ◇300986 志特新材 更新日期：2025-10-29◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 7369.51｜ -4529.72｜ 17740.12｜ 16442.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 4.86｜ -3.31｜ 13.48｜ 16.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 262.69｜ -125.50｜ 7.89｜ -2.39｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 69.28｜ 67.68｜ 61.39｜ 54.79｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：-0.94%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-50.25%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：61.06%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 545582.14｜ 506789.01｜ 393341.15｜ 285148.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 377968.20｜ 342975.66｜ 241452.76｜ 156244.68｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 272069.02｜ 236542.74｜ 188408.05｜ 131866.80｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 48638.69｜ 52905.18｜ 21678.63｜ 19089.53｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 151475.47｜ 140094.45｜ 101083.90｜ 49090.03｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 3355.79｜ 4331.30｜ 2089.72｜ 1310.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 69.28｜ 67.68｜ 61.39｜ 54.79｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 30.72｜ 32.32｜ 38.61｜ 45.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 0.99｜ 1.09｜ 0.90｜ 0.81｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.85｜ 0.93｜ 0.69｜ 0.57｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 213036.39｜ 174648.08｜ 148695.31｜ 141339.89｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 3060.78｜ -47549.85｜ -22538.82｜ 17266.61｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -8449.35｜ 28643.90｜ 3144.41｜ 1575.67｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 84.32｜ 78.04｜ 77.06｜ 95.42｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 41.53｜ 1049.73｜ -126.90｜ 105.01｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -114.65｜ -632.35｜ 17.70｜ 9.58｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -24818.02｜ -18148.77｜ -20395.06｜ -28950.63｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 13007.44｜ 94306.36｜ 45699.14｜ 13318.74｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 252638.67｜ 223804.88｜ 192956.91｜ 148117.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 188518.30｜ 175713.10｜ 133245.58｜ 100049.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 12727.56｜ 12105.49｜ 8607.18｜ 7390.91｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 9033.58｜ 7333.17｜ 3879.95｜ 3138.77｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 5940.20｜ -3762.52｜ 21461.90｜ 20104.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -65.87｜ 254.86｜ 206.80｜ 93.65｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -355.97｜ 62.03｜ 1.73｜ 107.28｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 5584.22｜ -3700.49｜ 21463.63｜ 20211.65｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -2970.53｜ -65.88｜ 3179.48｜ 2701.67｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 8554.76｜ -3634.61｜ 18284.15｜ 17509.98｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 25.38｜ 21.49｜ 30.95｜ 32.45｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 4.84｜ -3.01｜ 12.68｜ 13.35｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.3219｜ 0.2135｜ 0.0998｜ 0.3000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.2552｜ 0.1954｜ 0.0854｜ 0.1700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 5.1698｜ 4.6193｜ 6.0951｜ 5.5111｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 6.4900｜ 4.5800｜ 1.5300｜ 4.8600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.2593｜ 1.6341｜ 2.3578｜ 1.6624｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.8330｜ 1.8993｜ 2.6224｜ 2.6900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜202348.670｜129327.584｜55606.7767｜252638.668｜
｜ ｜ 3｜ 4｜ ｜ 8｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜16039.5061｜10288.4892｜ 2655.0922｜ 5940.1983｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -21.5523｜ -46.4592｜ -26.1200｜ -65.8739｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜11785.9881｜ 7619.7225｜ 2461.0318｜ 7369.5094｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.2414｜ 0.0307｜ -0.0732｜ -0.1800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1348｜ -0.0519｜ -0.1292｜ -0.3300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 5.4564｜ 5.3617｜ 5.3673｜ 5.4335｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 3.9100｜ 0.5000｜ -1.2100｜ -3.3100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.6471｜ 1.6700｜ 1.6715｜ 1.6625｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.6684｜ 2.4583｜ 2.4544｜ 2.5276｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜180519.144｜113428.413｜44969.7828｜223804.880｜
｜ ｜ 1｜ 7｜ ｜ 3｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 8955.8675｜ 2172.9646｜ -827.9998｜-3762.5156｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -54.3456｜ 120.5878｜ 23.0824｜ 254.8573｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 5933.0216｜ 757.1883｜-1803.7967｜-4529.7206｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0013｜ 0.1400｜ 0.0113｜ 1.0800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.1253｜ 0.0600｜ -0.0513｜ 0.8800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 5.6160｜ 8.6084｜ 8.5462｜ 8.5357｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.0200｜ 2.3700｜ 0.1300｜ 13.4800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.6605｜ 2.9654｜ 2.8936｜ 2.8936｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.7360｜ 4.3128｜ 4.3212｜ 4.3099｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜159183.553｜101167.099｜38003.8417｜192956.911｜
｜ ｜ 2｜ 1｜ ｜ 1｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 1839.2921｜ 5100.0077｜ 92.7021｜21461.8975｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 141.8283｜ 145.5559｜ 58.0427｜ 206.8017｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 32.9740｜ 3554.2189｜ 184.5667｜17740.1233｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.32｜ 0.30｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 5.17｜ 5.51｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.26｜ 1.66｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.83｜ 2.69｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 4.09｜ 2.85｜ 1.22｜ 6.59｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 1.32｜ 0.86｜ 0.38｜ 1.73｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.35｜ 0.23｜ 0.10｜ 0.48｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 12.09｜ 14.02｜ 23.65｜ 12.88｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 79.09｜ 373.48｜ 420.66｜ 257.88｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 44969.78｜ 17.80｜ -1803.80｜ -24.48｜
｜二季度｜ 68458.63｜ 27.10｜ 2560.98｜ 34.75｜
｜三季度｜ 67090.73｜ 26.56｜ 5175.83｜ 70.23｜
｜四季度｜ 72119.52｜ 28.55｜ 1436.49｜ 19.49｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 38003.84｜ 16.98｜ 184.57｜ -4.07｜
｜二季度｜ 63163.26｜ 28.22｜ 3369.65｜ -74.39｜
｜三季度｜ 58016.45｜ 25.92｜ -3521.24｜ 77.74｜
｜四季度｜ 64621.33｜ 28.87｜ -4562.69｜ 100.73｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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