☆财务分析☆ ◇300961 深水海纳 更新日期：2025-10-29◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -24716.12｜ -3492.61｜ -121.78｜ 3903.38｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -28.03｜ -3.42｜ -0.12｜ 4.12｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -607.67｜ -2767.96｜ -103.12｜ -57.77｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 71.26｜ 62.84｜ 58.78｜ 56.56｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：-1.39%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-25.17%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：50.22%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 270407.63｜ 275982.73｜ 256249.82｜ 243728.12｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 192704.30｜ 173441.02｜ 150625.03｜ 137849.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 130280.09｜ 102624.52｜ 85811.67｜ 77933.17｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 8826.73｜ 12621.36｜ 12757.16｜ 25146.50｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 56805.96｜ 55566.64｜ 42232.51｜ 32889.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 3488.14｜ 1479.26｜ 2398.44｜ 2269.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 71.26｜ 62.84｜ 58.78｜ 56.56｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 28.74｜ 37.16｜ 41.22｜ 43.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 0.70｜ 0.76｜ 0.75｜ 0.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.66｜ 0.73｜ 0.73｜ 0.87｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 34783.55｜ 36451.43｜ 29191.24｜ 24149.94｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ -3373.57｜ 4544.65｜ -2553.91｜ -17766.01｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -4166.91｜ -1552.87｜ -15171.00｜ 17313.93｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 93.55｜ 77.16｜ 58.67｜ 43.99｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 13.65｜ -130.12｜ 2097.15｜ -455.14｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 16.86｜ 44.46｜ 12457.68｜ 443.56｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -5647.04｜ -15053.37｜ -14581.50｜ -34344.62｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 4830.25｜ 8922.15｜ 1796.39｜ 69467.12｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 37182.72｜ 47241.96｜ 49756.65｜ 54895.05｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 27949.91｜ 31676.37｜ 33847.86｜ 33508.23｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 7699.35｜ 6211.75｜ 5838.96｜ 5876.24｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 2312.98｜ 2911.70｜ 2753.13｜ 2932.20｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -24074.55｜ -2388.34｜ -291.93｜ 5102.83｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -6669.16｜ -63.77｜ -142.74｜ 12.32｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -1347.70｜ -155.95｜ -76.04｜ -232.10｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -25422.26｜ -2544.30｜ -367.97｜ 4870.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -662.51｜ 639.72｜ -443.59｜ 845.31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -24759.75｜ -3184.01｜ 75.62｜ 4025.43｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 24.83｜ 32.95｜ 31.97｜ 38.96｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -32.63｜ -3.47｜ -0.12｜ 3.74｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0884｜ 0.0576｜ -1.3942｜ -0.0107｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.1642｜ -0.0521｜ -1.0741｜ -0.0310｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.1846｜ 4.3306｜ 4.2730｜ 5.6691｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -2.0900｜ 1.3400｜ -28.0300｜ -0.1900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 3.0402｜ 3.0402｜ 3.0402｜ 3.0529｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.0306｜ 0.1766｜ 0.1190｜ 1.5024｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜16562.7569｜ 7716.1002｜37182.7179｜31121.3978｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ -692.6432｜ 1060.2106｜-24074.554｜ -176.2297｜
｜ ｜ ｜ ｜ 2｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 2508.0003｜ 2508.1368｜-6669.1571｜ 26.1231｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-1567.6197｜ 1021.0419｜-24716.122｜ -190.5373｜
｜ ｜ ｜ ｜ 7｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0017｜ 0.0044｜ -0.1970｜ -0.1500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0110｜ -0.0019｜ -0.2072｜ -0.1571｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 5.6790｜ 5.6793｜ 5.6716｜ 5.7196｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.0300｜ 0.0800｜ -3.4200｜ -2.5300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 3.0504｜ 3.0480｜ 3.0447｜ 3.0432｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.5149｜ 1.5176｜ 1.5132｜ 1.5626｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜20685.4996｜10201.7192｜47241.9621｜33804.7016｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 58.1546｜ -55.2357｜-2388.3422｜-2352.2267｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 31.0509｜ -9.5921｜ -63.7704｜ -116.2757｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 30.2012｜ 77.4277｜-3492.6080｜-2596.6401｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.09｜ -1.39｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.18｜ 4.27｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 3.04｜ 3.04｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.03｜ 0.12｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 19.89｜ 9.15｜ 47.25｜ 29.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 0.29｜ 0.13｜ 0.66｜ 0.52｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.06｜ 0.03｜ 0.14｜ 0.11｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -19.93｜ -24.36｜ -21.29｜ -7.94｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -1291.04｜ 2019.43｜ -908.00｜ 92.51｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 10201.72｜ 27.44｜ 77.43｜ -0.31｜
｜二季度｜ 10483.78｜ 28.20｜ -47.23｜ 0.19｜
｜三季度｜ 10435.90｜ 28.07｜ -220.74｜ 0.89｜
｜四季度｜ 6061.32｜ 16.30｜ -24525.59｜ 99.23｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 10201.39｜ 21.59｜ -687.93｜ 19.70｜
｜二季度｜ 11787.47｜ 24.95｜ -653.60｜ 18.71｜
｜三季度｜ 11815.84｜ 25.01｜ -1255.12｜ 35.94｜
｜四季度｜ 13437.26｜ 28.44｜ -895.97｜ 25.65｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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