☆财务分析☆ ◇300959 线上线下 更新日期：2025-10-28◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 3045.94｜ 2638.61｜ 5011.88｜ 8489.68｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 2.57｜ 2.22｜ 4.37｜ 9.28｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 15.44｜ -47.35｜ -40.97｜ 1.89｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 18.09｜ 10.87｜ 12.83｜ 3.43｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：0.14%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-1.99%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：40.95%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 144360.98｜ 133299.44｜ 133729.83｜ 117507.28｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 26120.63｜ 14483.69｜ 17151.75｜ 4031.27｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 25983.41｜ 14338.94｜ 17023.24｜ 3799.70｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 23000.85｜ 27600.59｜ 44674.42｜ 60856.65｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 31591.98｜ 29392.59｜ 30170.06｜ 18300.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 1857.75｜ 2120.76｜ 1366.94｜ 949.31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 18.09｜ 10.87｜ 12.83｜ 3.43｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 81.91｜ 89.13｜ 87.17｜ 96.57｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 4.74｜ 7.69｜ 6.81｜ 30.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 3.25｜ 5.71｜ 5.55｜ 26.13｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 369506.86｜ 302490.74｜ 282034.11｜ 154273.15｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 12520.61｜ -3408.15｜ -6256.40｜ 6240.88｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -4192.80｜ -9426.87｜ 1934.57｜ 25949.90｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 325.38｜ 204.13｜ 162.28｜ 119.17｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 411.06｜ -129.16｜ -124.83｜ 73.51｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -137.65｜ -357.27｜ 38.60｜ 305.66｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -7933.82｜ -6934.62｜ 5224.23｜ -46576.33｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -8781.89｜ 917.04｜ 2967.41｜ 66285.35｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 113560.03｜ 148187.84｜ 173791.83｜ 129460.65｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 104512.37｜ 153655.19｜ 160317.02｜ 116061.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 2685.61｜ 3225.34｜ 2830.25｜ 2396.78｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -934.78｜ -1110.72｜ -852.49｜ -645.25｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 3767.49｜ 2308.61｜ 5618.89｜ 9906.38｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 642.17｜ 304.15｜ 560.95｜ 324.59｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 3763.80｜ 2306.58｜ 5616.54｜ 9893.52｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 387.81｜ -183.30｜ 687.92｜ 1403.84｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 3375.99｜ 2489.89｜ 4928.63｜ 8489.68｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 7.97｜ 6.66｜ 7.75｜ 10.35｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 2.59｜ 2.22｜ 4.30｜ 7.48｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.1300｜ 0.1300｜ 0.3800｜ 0.1500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1000｜ 0.1140｜ 0.0500｜ 0.0289｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 14.0476｜ 14.4210｜ 14.6307｜ 14.4450｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.9300｜ 0.8900｜ 2.5700｜ 1.0600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 10.0043｜ 10.0553｜ 10.0553｜ 10.0553｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.9929｜ 3.3152｜ 3.1870｜ 2.9850｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜33369.6141｜19258.0385｜113560.029｜88361.5231｜
｜ ｜ ｜ ｜ 5｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 1610.5080｜ 1303.4964｜ 3767.4887｜ 1579.7550｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 478.4098｜ 118.1958｜ 642.1656｜ 559.3402｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 1071.8934｜ 1029.9861｜ 3045.9434｜ 1254.5374｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0300｜ -0.0500｜ 0.3300｜ 0.3600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0600｜ -0.0673｜ 0.2100｜ 0.2786｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 14.4208｜ 14.6156｜ 14.6645｜ 14.8488｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.1800｜ -0.3300｜ 2.2200｜ 2.4500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 10.1934｜ 10.1934｜ 10.1934｜ 10.2935｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.8269｜ 3.0216｜ 3.0706｜ 3.2181｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜52856.6982｜34138.6852｜148187.835｜127104.651｜
｜ ｜ ｜ ｜ 7｜ 7｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 40.1479｜ -692.0273｜ 2308.6134｜ 3058.6816｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 518.7465｜ 28.6266｜ 304.1541｜ 400.0072｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 213.5722｜ -397.4568｜ 2638.6120｜ 2901.6633｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.13｜ 0.38｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 14.05｜ 14.63｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 10.00｜ 10.06｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.99｜ 3.19｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 141.48｜ 75.61｜ 90.39｜ 41.87｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 1.04｜ 0.59｜ 3.72｜ 2.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.24｜ 0.14｜ 0.82｜ 0.64｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -36.87｜ -43.59｜ -23.37｜ -30.48｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 3911.44｜ 288.36｜ 63.19｜ -48.35｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 34138.69｜ 30.06｜ -397.46｜ -13.05｜
｜二季度｜ 18718.01｜ 16.48｜ 611.03｜ 20.06｜
｜三季度｜ 35504.82｜ 31.27｜ 1040.97｜ 34.18｜
｜四季度｜ 25198.51｜ 22.19｜ 1791.41｜ 58.81｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 44367.86｜ 29.94｜ 1266.61｜ 48.00｜
｜二季度｜ 45616.54｜ 30.78｜ 1004.15｜ 38.06｜
｜三季度｜ 37120.25｜ 25.05｜ 630.90｜ 23.91｜
｜四季度｜ 21083.18｜ 14.23｜ -263.05｜ -9.97｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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