☆财务分析☆ ◇300958 建工修复 更新日期：2025-10-29◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -5339.32｜ 6834.96｜ 9778.55｜ 8894.31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -3.95｜ 5.61｜ 9.01｜ 9.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -178.12｜ -30.10｜ 9.94｜ 6.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 55.30｜ 55.46｜ 60.70｜ 57.81｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：-1.39%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-25.17%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：50.22%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 306820.53｜ 322991.25｜ 298327.81｜ 250344.79｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 169664.31｜ 179146.54｜ 181070.63｜ 144715.25｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 162682.82｜ 166817.49｜ 168872.97｜ 140306.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 34432.87｜ 39064.52｜ 30746.75｜ 33509.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 97084.19｜ 86511.23｜ 68909.61｜ 45752.96｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 5492.36｜ 6790.71｜ 7757.65｜ 8725.60｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 55.30｜ 55.46｜ 60.70｜ 57.81｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 44.70｜ 44.54｜ 39.30｜ 42.19｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.68｜ 1.71｜ 1.54｜ 1.61｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.66｜ 1.70｜ 1.51｜ 1.54｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 92472.04｜ 96349.46｜ 73665.23｜ 86622.87｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ -3095.53｜ -7427.94｜ -12020.55｜ 5209.77｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -4211.19｜ 8724.53｜ -3059.73｜ 8655.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 116.09｜ 77.29｜ 58.02｜ 80.16｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 57.98｜ -108.68｜ -122.93｜ 58.57｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 78.87｜ 127.65｜ -31.29｜ 97.32｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 332.42｜ -2482.78｜ 2046.66｜ -13856.09｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -1448.08｜ 18635.25｜ 6914.16｜ 17302.18｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 79653.20｜ 124661.03｜ 126975.99｜ 108065.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 62229.14｜ 95234.48｜ 99321.48｜ 82664.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 8002.81｜ 8544.32｜ 7049.40｜ 6470.28｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 115.37｜ 86.55｜ -2.76｜ -32.90｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -6602.86｜ 6422.20｜ 9792.56｜ 9792.18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 589.33｜ 842.40｜ 1960.31｜ 1582.31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -46.47｜ 50.38｜ 77.04｜ -41.00｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -6649.33｜ 6472.58｜ 9869.60｜ 9751.18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -1753.74｜ -620.06｜ -233.46｜ 923.99｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -4895.59｜ 7092.64｜ 10103.06｜ 8827.19｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 21.87｜ 23.61｜ 21.78｜ 23.50｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -4.05｜ 4.92｜ 8.69｜ 8.48｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.4600｜ -0.2200｜ -0.0500｜ -0.3400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.4864｜ -0.2500｜ -0.0584｜ -0.4200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 7.9461｜ 8.1812｜ 8.3558｜ 8.4040｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -5.6000｜ -2.6900｜ -0.5800｜ -3.9500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 3.9728｜ 3.9728｜ 3.9726｜ 3.9726｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.5342｜ 2.7693｜ 2.9441｜ 2.9924｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜47096.3757｜32539.9812｜22742.1490｜79653.2027｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-8639.4691｜-4769.8801｜-1131.5741｜-6602.8561｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 704.5534｜ 512.2681｜ 116.2489｜ 589.3261｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-7181.2274｜-3495.9487｜ -755.6996｜-5339.3212｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0500｜ 0.0200｜ -0.0200｜ 0.4600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0010｜ -0.0200｜ -0.0272｜ 0.3600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 8.7955｜ 8.7658｜ 8.8373｜ 8.8591｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.6200｜ 0.2800｜ -0.2500｜ 5.6100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 3.9690｜ 3.9690｜ 3.9690｜ 3.9690｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 3.3874｜ 3.3577｜ 3.4292｜ 3.4510｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜66919.5319｜50659.6343｜22271.4396｜124661.031｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 2｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 550.2753｜ 220.2239｜ -860.8969｜ 6422.2007｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 1023.5520｜ 720.8230｜ 365.4885｜ 842.3987｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 852.4809｜ 387.3552｜ -342.2771｜ 6834.9601｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.4000｜ 0.3100｜ 0.1200｜ 0.6900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.3390｜ 0.2700｜ 0.1025｜ 0.5700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 8.7866｜ 8.0179｜ 8.0069｜ 7.8878｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 4.9000｜ 3.8400｜ 1.5000｜ 9.0100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 3.9675｜ 2.9150｜ 2.9117｜ 2.9119｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 3.4260｜ 3.6710｜ 3.6633｜ 3.5440｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜86895.6275｜54903.3414｜29303.3887｜126975.989｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 0｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 6429.5002｜ 4761.3585｜ 1824.9705｜ 9792.5618｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 658.5779｜ 275.9175｜ 57.9888｜ 1960.3112｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 5722.6233｜ 4394.1599｜ 1702.0083｜ 9778.5505｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.46｜ -0.34｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 7.95｜ 8.40｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 3.97｜ 3.97｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.53｜ 2.99｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 32.98｜ 22.42｜ 15.47｜ 50.71｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 0.50｜ 0.37｜ 0.25｜ 0.87｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.16｜ 0.11｜ 0.08｜ 0.25｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -29.62｜ -35.77｜ 2.11｜ -36.10｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -1670.03｜ -2265.92｜ -31.44｜ -202.81｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 22271.44｜ 27.96｜ -342.28｜ 6.41｜
｜二季度｜ 28388.19｜ 35.64｜ 729.63｜ -13.67｜
｜三季度｜ 16259.90｜ 20.41｜ 465.13｜ -8.71｜
｜四季度｜ 12733.67｜ 15.99｜ -6191.80｜ 115.97｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 29303.39｜ 23.51｜ 1702.01｜ 24.90｜
｜二季度｜ 25599.95｜ 20.54｜ 2692.15｜ 39.39｜
｜三季度｜ 31992.29｜ 25.66｜ 1328.46｜ 19.44｜
｜四季度｜ 37765.40｜ 30.29｜ 1112.34｜ 16.27｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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