☆财务分析☆ ◇300935 盈建科 更新日期：2025-10-30◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -5078.03｜ -4018.93｜ -2794.19｜ 6002.87｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -5.88｜ -4.43｜ -2.93｜ 6.56｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -26.35｜ -43.83｜ -146.55｜ 8.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 6.88｜ 4.96｜ 5.67｜ 8.02｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：-1.51%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-2.29%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：34.10%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 90068.72｜ 93457.00｜ 97902.66｜ 108047.84｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 6197.95｜ 4638.58｜ 5548.93｜ 8660.72｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 4831.46｜ 4372.19｜ 4863.85｜ 6820.90｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 72391.25｜ 75258.20｜ 77472.27｜ 88025.96｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 8557.53｜ 10246.15｜ 11956.00｜ 11957.59｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 389.62｜ 463.28｜ 514.62｜ 443.14｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 6.88｜ 4.96｜ 5.67｜ 8.02｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 93.12｜ 95.04｜ 94.33｜ 91.98｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 17.03｜ 19.85｜ 18.70｜ 14.88｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 16.84｜ 19.68｜ 18.50｜ 14.74｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 15155.91｜ 16631.70｜ 17880.31｜ 17280.63｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ -3242.21｜ -2894.86｜ -5004.93｜ 942.92｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -2851.96｜ -2229.07｜ -10553.69｜ 67529.40｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 113.26｜ 102.35｜ 106.84｜ 74.87｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 63.85｜ 72.03｜ 179.12｜ 15.71｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 56.16｜ 55.46｜ 377.70｜ 1124.95｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 1259.07｜ 1092.82｜ 337.94｜ -1959.50｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -868.81｜ -427.03｜ -5886.70｜ 68545.99｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 13382.09｜ 16250.47｜ 16735.58｜ 23079.61｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 892.16｜ 1243.18｜ 1115.12｜ 1852.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 2124.77｜ 1763.19｜ 2493.24｜ 3251.76｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -122.48｜ -218.06｜ -324.08｜ -480.02｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -6120.03｜ -5057.55｜ -3685.67｜ 6425.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 1180.33｜ 1295.05｜ 1520.76｜ 1563.18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -5.01｜ -9.05｜ 189.93｜ 187.00｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -6125.03｜ -5066.60｜ -3495.74｜ 6612.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -1047.00｜ -1047.67｜ -701.55｜ 609.95｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -5078.03｜ -4018.93｜ -2794.19｜ 6002.87｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 93.33｜ 92.35｜ 93.34｜ 91.97｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -6.05｜ -4.52｜ -3.03｜ 6.04｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.6000｜ -0.4100｜ -0.2300｜ -0.6400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.6806｜ -0.4600｜ -0.2604｜ -0.7900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 9.9826｜ 10.1651｜ 10.3409｜ 10.5590｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -5.8100｜ -3.9300｜ -2.1500｜ -5.8800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 9.1279｜ 9.1213｜ 9.1145｜ 9.1075｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -0.4876｜ -0.2985｜ -0.1159｜ 0.1091｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 7258.4125｜ 4844.8954｜ 1581.2912｜13382.0862｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-5701.9567｜-3862.6719｜-1970.6679｜-6120.0289｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 410.0826｜ 215.4222｜ 213.5814｜ 1180.3259｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-4740.0672｜-3237.6350｜-1787.7940｜-5078.0322｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.4700｜ -0.3100｜ -0.2400｜ -0.5100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.5764｜ -0.3800｜ -0.2677｜ -0.6800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 10.7310｜ 10.8790｜ 10.9390｜ 11.1819｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -4.3300｜ -2.8000｜ -2.2000｜ -4.4300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 9.1145｜ 9.0970｜ 9.0911｜ 9.0911｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.2742｜ 0.4397｜ 0.5056｜ 0.7484｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 7484.7203｜ 5052.6179｜ 1381.6523｜16250.4673｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-4646.0059｜-3029.9729｜-2133.2444｜-5057.5496｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 813.1305｜ 485.8274｜ 142.0237｜ 1295.0506｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-3766.9685｜-2452.5119｜-1928.8326｜-4018.9311｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.3500｜ -0.1500｜ -0.2100｜ -0.3500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.4784｜ -0.2400｜ -0.2466｜ -0.5600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 11.4087｜ 11.5932｜ 11.4751｜ 11.6745｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -3.0100｜ -1.3300｜ -1.7900｜ -2.9300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 9.1586｜ 9.1510｜ 9.0787｜ 9.0713｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.9078｜ 1.0999｜ 1.0527｜ 1.2595｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 9747.2441｜ 7313.0226｜ 2242.6077｜16735.5791｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-3496.7983｜-1698.8328｜-1837.5711｜-3685.6680｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 754.8701｜ 342.9108｜ 166.5376｜ 1520.7599｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-2753.3807｜-1227.3039｜-1635.9199｜-2794.1881｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.60｜ -0.64｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 9.98｜ 10.56｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 9.13｜ 9.11｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -0.49｜ 0.11｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 3.47｜ 2.78｜ 0.87｜ 3.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 0.88｜ 0.58｜ 0.19｜ 1.42｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.08｜ 0.06｜ 0.02｜ 0.15｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -3.02｜ -4.11｜ 14.45｜ -17.65｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -22.73｜ -27.48｜ 7.62｜ -21.01｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 1381.65｜ 10.32｜ -1928.83｜ 37.98｜
｜二季度｜ 3670.97｜ 27.43｜ -523.68｜ 10.31｜
｜三季度｜ 2432.10｜ 18.17｜ -1314.46｜ 25.89｜
｜四季度｜ 5897.37｜ 44.07｜ -1311.06｜ 25.82｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 2242.61｜ 13.80｜ -1635.92｜ 40.71｜
｜二季度｜ 5070.41｜ 31.20｜ 408.62｜ -10.17｜
｜三季度｜ 2434.22｜ 14.98｜ -1526.08｜ 37.97｜
｜四季度｜ 6503.22｜ 40.02｜ -1265.55｜ 31.49｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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