☆财务分析☆ ◇300925 法本信息 更新日期：2025-10-30◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 13098.23｜ 11300.96｜ 12955.43｜ 13525.32｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 6.30｜ 7.37｜ 9.76｜ 11.42｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 15.90｜ -12.57｜ -4.21｜ 11.28｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 30.08｜ 25.88｜ 44.02｜ 30.85｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：-1.51%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-2.29%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：34.10%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 303652.74｜ 276753.71｜ 267457.88｜ 180912.92｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 91344.71｜ 71624.67｜ 117746.04｜ 55814.87｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 90886.93｜ 69714.46｜ 69717.38｜ 52702.09｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 105815.04｜ 79377.65｜ 83490.99｜ 49888.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 125339.23｜ 122421.49｜ 113084.18｜ 91668.91｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 1966.36｜ 1604.19｜ 1817.90｜ 1382.11｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 30.08｜ 25.88｜ 44.02｜ 30.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 69.92｜ 74.12｜ 55.98｜ 69.15｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 3.18｜ 3.76｜ 3.66｜ 3.17｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 3.00｜ 3.69｜ 3.25｜ 3.03｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 451721.57｜ 396008.00｜ 353248.88｜ 288554.23｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 15225.48｜ 11794.05｜ -373.02｜ -6374.20｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 21132.83｜ -4147.12｜ 33606.48｜ -37430.67｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 104.55｜ 101.94｜ 98.51｜ 93.44｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 116.24｜ 104.36｜ -2.89｜ -47.13｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 161.34｜ -36.70｜ 260.01｜ -276.75｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 2758.35｜ -3425.38｜ -30294.26｜ -25569.04｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 3200.32｜ -12518.00｜ 64302.76｜ -5478.73｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 432050.62｜ 388457.25｜ 358583.28｜ 308822.75｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 346547.73｜ 306088.76｜ 270355.86｜ 227311.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 41486.52｜ 34660.80｜ 39964.69｜ 37444.50｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -1451.70｜ 3578.92｜ 1769.10｜ 57.52｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 13601.12｜ 11643.68｜ 13122.60｜ 13639.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 1080.37｜ 1925.96｜ 912.65｜ 801.53｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -260.76｜ -264.64｜ -934.67｜ -58.85｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 13340.36｜ 11379.04｜ 12187.93｜ 13580.89｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 242.13｜ 78.08｜ -767.50｜ 55.57｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 13098.23｜ 11300.96｜ 12955.43｜ 13525.32｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 19.79｜ 21.20｜ 24.60｜ 26.39｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 6.17｜ 5.51｜ 8.65｜ 10.81｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.2000｜ 0.1300｜ 0.0600｜ 0.3100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1857｜ 0.1300｜ 0.0601｜ 0.2900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 5.1188｜ 5.0308｜ 5.0201｜ 4.9523｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 3.9300｜ 2.6800｜ 1.2900｜ 6.3000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.3701｜ 2.3657｜ 2.3622｜ 2.3587｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.6929｜ 1.6296｜ 1.6229｜ 1.5587｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜367361.911｜231471.184｜107858.493｜432050.624｜
｜ ｜ 0｜ 6｜ 1｜ 6｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 9343.3632｜ 6130.6116｜ 2739.4684｜13601.1227｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 879.5783｜ 835.9338｜ 446.7014｜ 1080.3687｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 8496.2396｜ 5780.0279｜ 2750.4022｜13098.2314｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.2600｜ 0.1700｜ 0.0700｜ 0.3000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.2466｜ 0.1600｜ 0.0626｜ 0.2400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.8993｜ 4.8286｜ 4.8079｜ 4.7862｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 5.2900｜ 3.5700｜ 1.5400｜ 7.3700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.3547｜ 2.3518｜ 2.3507｜ 2.3375｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.5416｜ 1.4577｜ 1.4377｜ 1.3657｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜316910.335｜208623.446｜100011.622｜388457.247｜
｜ ｜ 6｜ 3｜ 8｜ 4｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜12239.5145｜ 8105.6678｜ 3372.6968｜11643.6832｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 735.5687｜ 441.7185｜ 107.5085｜ 1925.9611｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜10991.5879｜ 7396.1487｜ 3159.1306｜11300.9604｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.2300｜ 0.1600｜ 0.0800｜ 0.3500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1944｜ 0.1400｜ 0.0726｜ 0.2700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.7542｜ 3.6797｜ 3.6406｜ 3.6096｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 5.7300｜ 4.0500｜ 1.9100｜ 9.7600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.1762｜ 1.1637｜ 1.1768｜ 1.1750｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.5134｜ 1.4513｜ 1.3995｜ 1.3230｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜280421.951｜182153.785｜88222.5560｜358583.277｜
｜ ｜ 2｜ 0｜ ｜ 0｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 9689.4432｜ 6811.3532｜ 3108.3599｜13122.5990｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 1651.9208｜ 624.5457｜ 69.7490｜ 912.6533｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 8445.1759｜ 6116.6155｜ 2865.5809｜12955.4332｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.20｜ 0.31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 5.12｜ 4.95｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.37｜ 2.36｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.69｜ 1.56｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 34.31｜ 21.96｜ 10.46｜ 66.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 2.50｜ 1.66｜ 0.82｜ 3.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 1.22｜ 0.79｜ 0.37｜ 1.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 15.92｜ 10.95｜ 7.85｜ 11.22｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -23.66｜ -24.37｜ -18.78｜ 16.81｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 100011.62｜ 23.15｜ 3159.13｜ 24.12｜
｜二季度｜ 108611.82｜ 25.14｜ 4237.02｜ 32.35｜
｜三季度｜ 108286.89｜ 25.06｜ 3595.44｜ 27.45｜
｜四季度｜ 115140.29｜ 26.65｜ 2106.64｜ 16.08｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 88222.56｜ 22.71｜ 2865.58｜ 25.36｜
｜二季度｜ 93931.23｜ 24.18｜ 3251.03｜ 28.77｜
｜三季度｜ 98268.17｜ 25.30｜ 2328.56｜ 20.60｜
｜四季度｜ 108035.30｜ 27.81｜ 2855.78｜ 25.27｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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