☆财务分析☆ ◇300917 特发服务 更新日期：2025-10-30◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 12163.80｜ 12014.89｜ 11398.76｜ 11235.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 11.38｜ 12.22｜ 12.68｜ 13.71｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 1.24｜ 5.30｜ 1.46｜ 13.14｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 37.76｜ 37.08｜ 37.09｜ 35.45｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：-2.26%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-200.37%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：62.94%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 196019.69｜ 179317.97｜ 153767.24｜ 136058.68｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 74020.16｜ 66483.18｜ 57031.39｜ 48230.50｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 71984.04｜ 63667.82｜ 55091.22｜ 46088.41｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 58496.70｜ 74485.65｜ 55475.91｜ 31714.98｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 52657.78｜ 41693.77｜ 45521.04｜ 38299.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 4416.70｜ 5536.83｜ 2256.38｜ 1877.10｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 37.76｜ 37.08｜ 37.09｜ 35.45｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 62.24｜ 62.92｜ 62.91｜ 64.55｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 2.49｜ 2.53｜ 2.59｜ 2.72｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.72｜ 1.97｜ 2.36｜ 2.59｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 298578.74｜ 269878.28｜ 209938.61｜ 172495.96｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 12239.28｜ 21232.56｜ 13135.04｜ 17522.42｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -16476.80｜ 15377.88｜ 23760.93｜ -39998.80｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 104.27｜ 110.26｜ 104.68｜ 102.00｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 100.62｜ 176.72｜ 115.23｜ 155.96｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -135.46｜ 127.99｜ 208.45｜ -356.02｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -22542.08｜ 2592.02｜ 15021.63｜ -52026.48｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -6156.47｜ -8446.70｜ -4394.76｜ -5494.66｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 286361.60｜ 244760.12｜ 200558.83｜ 169110.89｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 252629.37｜ 214925.38｜ 173108.83｜ 140785.62｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 14231.82｜ 12916.02｜ 11816.03｜ 11369.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -347.16｜ -473.63｜ -294.72｜ -293.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 18366.70｜ 17201.75｜ 16192.28｜ 15565.68｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 2009.48｜ 1305.08｜ 1655.85｜ 982.81｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -142.89｜ -25.24｜ -57.65｜ 2.27｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 18223.82｜ 17176.52｜ 16134.63｜ 15567.95｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 4916.25｜ 4207.81｜ 3980.85｜ 3843.46｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 13307.57｜ 12968.71｜ 12153.79｜ 11724.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 11.78｜ 12.19｜ 13.69｜ 16.75｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 10.92｜ 11.67｜ 12.09｜ 13.05｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.5378｜ 0.3500｜ 0.1916｜ 0.7198｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.4753｜ 0.3300｜ 0.1830｜ 0.6229｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 6.8791｜ 6.6914｜ 6.7839｜ 6.5914｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 7.9400｜ 5.3700｜ 2.8600｜ 11.3800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.3114｜ 2.3114｜ 2.3114｜ 2.3114｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 3.2346｜ 3.0468｜ 3.1384｜ 2.9469｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜213570.613｜139326.453｜69151.1359｜286361.595｜
｜ ｜ 2｜ 5｜ ｜ 2｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜12934.2238｜ 8776.7727｜ 4773.0763｜18366.7048｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 820.7977｜ 374.7011｜ 241.9148｜ 2009.4846｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 9088.5095｜ 5914.0538｜ 3237.2311｜12163.8011｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.4846｜ 0.3400｜ 0.2000｜ 0.7100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.4444｜ 0.3100｜ 0.1901｜ 0.6000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 6.3562｜ 6.2129｜ 6.2941｜ 6.0920｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 7.7400｜ 5.4600｜ 3.2600｜ 12.2200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.3114｜ 2.3114｜ 2.3114｜ 2.3114｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.7718｜ 2.6279｜ 2.7090｜ 2.5072｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜208312.082｜134492.907｜63653.9991｜244760.118｜
｜ ｜ 8｜ 8｜ ｜ 0｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜12211.0818｜ 8663.6034｜ 4803.2260｜17201.7519｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 447.0399｜ 270.9826｜ 115.3727｜ 1305.0822｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 8190.3295｜ 5759.2814｜ 3411.8206｜12014.8853｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.4964｜ 0.3600｜ 0.2000｜ 0.6700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.4145｜ 0.2800｜ 0.1782｜ 0.5000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 5.8733｜ 5.7327｜ 5.7734｜ 5.5768｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 8.6200｜ 6.2200｜ 3.4700｜ 12.6800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.3114｜ 2.3114｜ 2.3114｜ 2.3114｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.3539｜ 2.2133｜ 2.2541｜ 2.0574｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜182221.223｜113049.656｜54900.0398｜200558.828｜
｜ ｜ 9｜ 3｜ ｜ 3｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜12157.7852｜ 8524.6446｜ 4636.1620｜16192.2839｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 521.9791｜ 375.4189｜ 236.1325｜ 1655.8496｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 8389.7720｜ 6014.4612｜ 3323.6749｜11398.7612｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.54｜ 0.72｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 6.88｜ 6.59｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.31｜ 2.31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 3.23｜ 2.95｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 407.83｜ 268.73｜ 129.89｜ 498.31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 3.74｜ 2.42｜ 1.15｜ 6.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 1.05｜ 0.71｜ 0.36｜ 1.53｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 2.52｜ 3.59｜ 8.64｜ 17.00｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 5.92｜ 1.31｜ -0.63｜ 6.77｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 63654.00｜ 22.23｜ 3411.82｜ 28.05｜
｜二季度｜ 70838.91｜ 24.74｜ 2347.46｜ 19.30｜
｜三季度｜ 73819.17｜ 25.78｜ 2431.05｜ 19.99｜
｜四季度｜ 78049.51｜ 27.26｜ 3973.47｜ 32.67｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 54900.04｜ 22.43｜ 3323.67｜ 27.66｜
｜二季度｜ 58149.62｜ 23.76｜ 2690.79｜ 22.40｜
｜三季度｜ 69171.57｜ 28.26｜ 2375.31｜ 19.77｜
｜四季度｜ 62538.89｜ 25.55｜ 3625.11｜ 30.17｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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