☆财务分析☆ ◇300818 耐普矿机 更新日期：2025-10-28◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 11647.02｜ 8007.28｜ 13432.83｜ 18415.97｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 8.03｜ 6.20｜ 11.38｜ 19.22｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 45.46｜ -40.39｜ -27.06｜ 353.33｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 38.06｜ 43.70｜ 39.33｜ 41.96｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：2.86%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：13.90%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：40.20%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 257256.50｜ 238721.70｜ 209011.36｜ 191886.10｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 97922.63｜ 104312.13｜ 82195.14｜ 80510.23｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 53114.21｜ 61575.25｜ 46307.06｜ 26012.19｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 52168.34｜ 71512.10｜ 53908.74｜ 48389.92｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 20276.36｜ 16471.98｜ 12028.82｜ 10052.26｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 429.07｜ 741.79｜ 525.72｜ 380.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 38.06｜ 43.70｜ 39.33｜ 41.96｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 61.94｜ 56.30｜ 60.67｜ 58.04｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 2.18｜ 2.23｜ 2.52｜ 4.32｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.53｜ 1.62｜ 1.67｜ 3.25｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 86436.42｜ 103276.20｜ 66918.62｜ 49729.01｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 3027.80｜ 30436.56｜ 12793.61｜ -3727.47｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -17232.58｜ 15585.54｜ 6230.70｜ -23471.75｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 77.06｜ 110.13｜ 89.40｜ 47.22｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 26.00｜ 380.11｜ 95.24｜ -20.24｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -147.96｜ 194.64｜ 46.39｜ -127.45｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -37313.66｜ -13421.56｜ -10566.72｜ -56826.41｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 16414.69｜ -2168.74｜ 1616.82｜ 38168.71｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 112173.69｜ 93775.85｜ 74852.61｜ 105302.53｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 70274.67｜ 59586.39｜ 50310.32｜ 73164.72｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 15211.28｜ 13076.27｜ 8598.76｜ 4635.09｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -96.23｜ 17.81｜ 1576.64｜ 2354.60｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 14458.39｜ 10241.24｜ 15680.05｜ 21659.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 194.63｜ 288.04｜ 393.02｜ 174.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -184.43｜ -116.86｜ 15.26｜ -62.67｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 14273.96｜ 10124.38｜ 15695.31｜ 21596.33｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 2323.18｜ 1768.52｜ 2167.84｜ 3216.59｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 11950.78｜ 8355.86｜ 13527.47｜ 18379.73｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 37.35｜ 36.46｜ 32.79｜ 30.52｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 7.37｜ 6.01｜ 10.66｜ 16.61｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.3756｜ 0.1028｜ 0.0350｜ 0.7628｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.3330｜ 0.0723｜ 0.0197｜ 0.7176｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 10.7317｜ 10.4980｜ 10.4498｜ 9.6985｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 3.6900｜ 1.0100｜ 0.3400｜ 8.0300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 4.3642｜ 4.3556｜ 4.3535｜ 3.3512｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 4.8432｜ 4.5735｜ 4.5764｜ 4.8491｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜71414.6825｜41327.1133｜19388.8418｜112173.685｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 3｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 7866.2113｜ 2147.4406｜ 558.4816｜14458.3853｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -195.8115｜ -152.1144｜ -133.1122｜ 194.6271｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 6249.9559｜ 1698.5567｜ 565.5430｜11647.0200｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.7991｜ 0.5630｜ 0.3730｜ 0.7725｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.7742｜ 0.5511｜ 0.3640｜ 0.7550｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 9.3309｜ 9.1514｜ 11.9111｜ 11.7391｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 8.6500｜ 5.7200｜ 2.9200｜ 6.2000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.8810｜ 2.8880｜ 3.1483｜ 2.9660｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 5.0315｜ 4.8958｜ 7.2591｜ 6.9378｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜92102.2255｜62656.3846｜24806.4051｜93775.8505｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜14488.4793｜10384.1619｜ 4742.5330｜10241.2417｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 87.9888｜ 105.6234｜ -140.8265｜ 288.0400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜12035.7426｜ 8432.2684｜ 3923.6156｜ 8007.2780｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.8667｜ 0.6095｜ -0.1850｜ 1.9503｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.7310｜ 0.5441｜ -0.1998｜ 0.5900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 11.7391｜ 11.4201｜ 10.7186｜ 16.5673｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 6.1600｜ 4.1200｜ -1.0300｜ 11.3800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.9051｜ 2.8460｜ 2.7891｜ 4.5971｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 7.0157｜ 6.7533｜ 6.1221｜ 9.7688｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜64993.7312｜39991.0748｜16878.6201｜74852.6119｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 9337.3141｜ 5946.0268｜-1376.0342｜15680.0482｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 293.5507｜ 262.7336｜ -57.9873｜ 393.0245｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 8089.5363｜ 5333.3993｜-1294.8965｜13432.8294｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.38｜ 0.76｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 10.73｜ 9.70｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 4.36｜ 3.35｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 4.84｜ 4.85｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 1.40｜ 0.89｜ 0.46｜ 2.72｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 2.91｜ 1.99｜ 0.94｜ 6.11｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.25｜ 0.15｜ 0.07｜ 0.45｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -22.46｜ -34.04｜ -21.84｜ 19.62｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -45.71｜ -79.32｜ -88.22｜ 41.18｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 24806.41｜ 22.11｜ 3923.62｜ 33.69｜
｜二季度｜ 37849.98｜ 33.74｜ 4508.65｜ 38.71｜
｜三季度｜ 29445.84｜ 26.25｜ 3603.47｜ 30.94｜
｜四季度｜ 20071.46｜ 17.89｜ -388.72｜ -3.34｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 16878.62｜ 18.00｜ -1294.90｜ -16.17｜
｜二季度｜ 23112.45｜ 24.65｜ 6628.30｜ 82.78｜
｜三季度｜ 25002.66｜ 26.66｜ 2756.14｜ 34.42｜
｜四季度｜ 28782.12｜ 30.69｜ -82.26｜ -1.03｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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