☆财务分析☆ ◇300287 飞利信 更新日期：2025-11-03◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -20722.86｜ -28170.49｜ -46881.89｜ -25223.13｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -16.20｜ -18.49｜ -24.70｜ -11.14｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 26.44｜ 39.91｜ -85.87｜ 80.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 50.02｜ 48.59｜ 45.83｜ 37.63｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：-2.39%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-23.50%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：34.67%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 234186.65｜ 268048.40｜ 306505.61｜ 341818.96｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 117145.71｜ 130257.01｜ 140458.00｜ 128620.38｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 113412.33｜ 126154.93｜ 134678.24｜ 121609.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 12332.57｜ 11509.84｜ 13122.04｜ 18775.88｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 64254.92｜ 73627.23｜ 98096.68｜ 103603.25｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 4001.95｜ 3574.78｜ 7217.66｜ 11409.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 50.02｜ 48.59｜ 45.83｜ 37.63｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 49.98｜ 51.41｜ 54.17｜ 62.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.03｜ 1.16｜ 1.32｜ 1.66｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.72｜ 0.72｜ 0.93｜ 1.12｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 76029.84｜ 124105.99｜ 117968.73｜ 143165.20｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ -1545.83｜ 5094.79｜ -1737.35｜ -3285.64｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -3555.46｜ 1612.52｜ -4274.99｜ -7672.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 129.97｜ 150.71｜ 103.21｜ 83.73｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 7.46｜ -18.09｜ 3.71｜ 13.03｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 17.16｜ -5.72｜ 9.12｜ 30.42｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -678.32｜ -2214.85｜ -1895.81｜ 4264.95｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -1328.68｜ -1270.87｜ -638.72｜ -8651.52｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 58497.95｜ 82346.42｜ 114296.13｜ 170992.12｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 51245.54｜ 71228.99｜ 96764.55｜ 149893.48｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 10249.80｜ 14295.64｜ 13831.72｜ 15606.50｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 10.01｜ -12.14｜ -203.66｜ -340.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -21174.14｜ -25651.17｜ -35718.15｜ -30260.41｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -114.51｜ -925.83｜ 611.49｜ 2778.22｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -8.93｜ -3015.52｜ 385.18｜ -104.89｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -21183.07｜ -28666.69｜ -35332.97｜ -30365.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -412.26｜ -451.82｜ 11672.12｜ -4623.62｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -20770.81｜ -28214.87｜ -47005.09｜ -25741.68｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 12.40｜ 13.50｜ 15.34｜ 12.34｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -17.63｜ -20.38｜ -28.16｜ -11.83｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0704｜ -0.0471｜ -0.0192｜ -0.1400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0767｜ -0.0496｜ -0.0196｜ -0.1500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 0.7490｜ 0.7723｜ 0.8000｜ 0.8190｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -8.9800｜ -5.9200｜ -2.3700｜ -16.2000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.3042｜ 2.3042｜ 2.3042｜ 2.3042｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -2.5527｜ -2.5294｜ -2.5017｜ -2.4825｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜30215.2531｜21039.8388｜11554.4584｜58497.9506｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-9937.2808｜-6726.7238｜-2787.9657｜-21174.136｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 7｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -303.1844｜ -219.2415｜ 1.2875｜ -114.5067｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-10100.702｜-6758.2215｜-2752.7753｜-20722.855｜
｜ ｜ 0｜ ｜ ｜ 6｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0864｜ -0.0742｜ -0.0189｜ -0.2000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0887｜ -0.0758｜ -0.0199｜ -0.1900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 0.8770｜ 0.8893｜ 0.9446｜ 0.9633｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.0000｜ -8.0100｜ -1.9800｜ -18.4900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.3042｜ 2.3042｜ 2.3042｜ 2.3042｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -2.4245｜ -2.4123｜ -2.3570｜ -2.3381｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜43162.4388｜28082.5675｜15859.4682｜82346.4250｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-12787.314｜-10956.336｜-2772.4276｜-25651.168｜
｜ ｜ 9｜ 6｜ ｜ 4｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -480.5021｜ -464.9009｜ -173.5745｜ -925.8320｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-12404.807｜-10646.960｜-2713.5996｜-28170.487｜
｜ ｜ 2｜ 2｜ ｜ 1｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.1011｜ -0.0876｜ 0.0039｜ -0.3300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.1099｜ -0.0905｜ 0.0029｜ -0.3300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 1.0586｜ 1.0721｜ 1.1637｜ 1.1600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -9.1200｜ -7.8500｜ 0.3300｜ -24.7000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.3042｜ 2.3042｜ 2.3042｜ 2.3042｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -2.2427｜ -2.2291｜ -2.1376｜ -2.1415｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜66186.2269｜41563.3099｜30697.2520｜114296.128｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 6｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-14874.262｜-12926.526｜ 520.6933｜-35718.153｜
｜ ｜ 5｜ 9｜ ｜ 7｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -532.4624｜ -552.8045｜ -189.2129｜ 611.4924｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-14516.913｜-12575.586｜ 555.3026｜-46881.889｜
｜ ｜ 0｜ 8｜ ｜ 9｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.07｜ -0.14｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 0.75｜ 0.82｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.30｜ 2.30｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -2.55｜ -2.48｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 1.04｜ 0.72｜ 0.40｜ 1.57｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 0.52｜ 0.36｜ 0.18｜ 0.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.14｜ 0.09｜ 0.05｜ 0.23｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -30.00｜ -25.08｜ -27.14｜ -28.96｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 22.29｜ 38.60｜ -0.56｜ 17.45｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 15859.47｜ 27.11｜ -2713.60｜ 13.09｜
｜二季度｜ 12223.10｜ 20.89｜ -7933.36｜ 38.28｜
｜三季度｜ 15079.87｜ 25.78｜ -1757.85｜ 8.48｜
｜四季度｜ 15335.51｜ 26.22｜ -8318.05｜ 40.14｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 30697.25｜ 37.28｜ 555.30｜ -1.97｜
｜二季度｜ 10866.06｜ 13.20｜ -13130.89｜ 46.61｜
｜三季度｜ 24622.92｜ 29.90｜ -1941.33｜ 6.89｜
｜四季度｜ 16160.20｜ 19.62｜ -13653.57｜ 48.47｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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