☆财务分析☆ ◇300137 ST先河 更新日期：2025-10-27◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -15241.36｜ -12368.35｜ -9747.38｜ 7045.34｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -8.95｜ -6.72｜ -4.92｜ 3.40｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -23.23｜ -26.89｜ -238.35｜ -47.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 20.04｜ 20.25｜ 16.91｜ 16.78｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：-1.08%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-6.29%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：50.23%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 205686.34｜ 225769.59｜ 233237.56｜ 250481.43｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 41212.21｜ 45715.51｜ 39436.31｜ 38268.25｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 40381.65｜ 44615.30｜ 37935.72｜ 37132.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 52057.59｜ 48575.06｜ 31992.52｜ 80995.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 75036.29｜ 77190.76｜ 76622.46｜ 70451.98｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 1753.28｜ 2445.28｜ 3567.64｜ 5476.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 20.04｜ 20.25｜ 16.91｜ 16.78｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 79.96｜ 79.75｜ 83.09｜ 83.22｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 4.12｜ 4.09｜ 4.78｜ 4.80｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 3.35｜ 3.22｜ 3.86｜ 3.92｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 94855.21｜ 97050.48｜ 83239.99｜ 113826.99｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ -6134.44｜ 989.41｜ -14686.82｜ 11635.16｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -698.30｜ 16058.81｜ -48999.29｜ 3969.93｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 99.58｜ 100.42｜ 82.57｜ 102.44｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 40.25｜ -8.00｜ 108.88｜ 165.15｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 4.58｜ -129.84｜ 363.25｜ 56.35｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 5812.55｜ 15803.36｜ -28414.45｜ -1435.11｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -446.39｜ -809.14｜ -6153.51｜ -6175.27｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 95251.28｜ 96644.76｜ 100813.13｜ 111115.78｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 60049.95｜ 57636.13｜ 61776.43｜ 61419.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 13742.60｜ 12353.49｜ 11892.64｜ 12566.52｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -260.81｜ -437.53｜ -441.47｜ -1035.25｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -16470.20｜ -11374.60｜ -9319.54｜ 11100.05｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 127.09｜ 326.66｜ 1324.46｜ 287.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ 111.59｜ 154.99｜ -38.16｜ 345.40｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -16358.61｜ -11219.60｜ -9357.70｜ 11445.45｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -1313.52｜ 586.49｜ -8.26｜ 4143.90｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -15045.09｜ -11806.09｜ -9349.44｜ 7333.54｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 36.96｜ 40.36｜ 38.72｜ 44.01｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -9.37｜ -6.95｜ -5.13｜ 3.44｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0500｜ 0.0200｜ -0.2800｜ 0.0100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0400｜ 0.0176｜ -0.2900｜ 0.0008｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.0772｜ 3.0539｜ 3.0300｜ 3.3234｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 1.4900｜ 0.7100｜ -8.9500｜ 0.3000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.6898｜ 0.6898｜ 0.6898｜ 0.6898｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.0916｜ 1.0674｜ 1.0460｜ 1.3401｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜41772.1205｜18851.6139｜95251.2776｜60002.5805｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 2754.0242｜ 1086.5417｜-16470.200｜ -214.4709｜
｜ ｜ ｜ ｜ 2｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 7.4047｜ 7.4047｜ 127.0888｜ 130.9375｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 2446.1075｜ 1150.9955｜-15241.356｜ 538.9590｜
｜ ｜ ｜ ｜ 6｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0300｜ 0.0200｜ -0.2300｜ 0.0600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0300｜ 0.0148｜ -0.2600｜ 0.0387｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.3499｜ 3.3306｜ 3.3100｜ 3.5516｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 1.0300｜ 0.4700｜ -6.7200｜ 1.7200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.6898｜ 0.6898｜ 0.6898｜ 0.6787｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.3648｜ 1.3456｜ 1.3300｜ 1.5905｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜39376.6162｜16105.8689｜96644.7598｜66017.2464｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 1270.8240｜ 800.6395｜-11374.597｜ 4925.3138｜
｜ ｜ ｜ ｜ 2｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 109.3315｜ 62.2636｜ 326.6553｜ 347.8506｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 1867.1934｜ 833.9909｜-12368.350｜ 3298.2641｜
｜ ｜ ｜ ｜ 5｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.05｜ -0.28｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.08｜ 3.03｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.69｜ 0.69｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.09｜ 1.05｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 0.92｜ 0.42｜ 1.95｜ 1.03｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 0.53｜ 0.24｜ 1.25｜ 0.73｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.21｜ 0.09｜ 0.44｜ 0.27｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 6.08｜ 17.05｜ -1.44｜ -9.11｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 116.71｜ 35.71｜ -44.80｜ -104.35｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 16105.87｜ 16.91｜ 833.99｜ -5.47｜
｜二季度｜ 23270.75｜ 24.43｜ 1033.20｜ -6.78｜
｜三季度｜ 20625.96｜ 21.65｜ -1328.23｜ 8.71｜
｜四季度｜ 35248.70｜ 37.01｜ -15780.32｜ 103.54｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 20016.74｜ 20.71｜ 721.33｜ -5.83｜
｜二季度｜ 22928.23｜ 23.72｜ 2196.60｜ -17.76｜
｜三季度｜ 23072.27｜ 23.87｜ 380.34｜ -3.08｜
｜四季度｜ 30627.51｜ 31.69｜ -15666.61｜ 126.67｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求
但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为
准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。
用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服
务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出
错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。
本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看
或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
