☆财务分析☆ ◇002027 分众传媒 更新日期：2025-10-26◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 515539.41｜ 482710.17｜ 278995.25｜ 606316.22｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 29.91｜ 28.42｜ 14.82｜ 33.13｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 6.80｜ 73.02｜ -53.99｜ 51.43｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 24.03｜ 25.94｜ 31.47｜ 26.89｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：-1.33%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-2.12%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：38.03%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜2279859.50｜2436101.69｜2523876.65｜2555525.97｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 547785.70｜ 631994.54｜ 794274.92｜ 687252.02｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 449213.31｜ 520281.06｜ 697219.00｜ 577024.15｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 353655.81｜ 349294.52｜ 328016.72｜ 429564.24｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 233409.30｜ 182124.03｜ 147228.09｜ 297880.96｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 6006.42｜ 4707.07｜ 4009.59｜ 5950.01｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 24.03｜ 25.94｜ 31.47｜ 26.89｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 75.97｜ 74.06｜ 68.53｜ 73.11｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 2.59｜ 2.14｜ 1.79｜ 2.03｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.96｜ 2.09｜ 1.38｜ 1.91｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜1196804.11｜1233230.75｜1130475.67｜1612957.07｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 664181.12｜ 767799.68｜ 669896.10｜ 959041.69｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 11345.22｜ 15379.45｜ -89133.83｜ -39418.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 97.60｜ 103.60｜ 119.94｜ 108.72｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 128.83｜ 159.06｜ 240.11｜ 158.18｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 2.20｜ 3.19｜ -31.95｜ -6.50｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 260887.43｜ 172352.29｜-290899.00｜-242973.86｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜-913315.88｜-925676.27｜-470136.37｜-755142.12｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜1226210.28｜1190372.49｜ 942495.91｜1483642.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 413693.88｜ 410924.18｜ 379738.19｜ 481688.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 50130.49｜ 44292.29｜ 60892.91｜ 50253.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -1807.47｜ -7293.20｜ -10996.23｜ -16868.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 604097.76｜ 579152.39｜ 350681.66｜ 774501.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 70661.36｜ 41112.90｜ 55545.50｜ 26816.54｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -276.27｜ 155.59｜ -720.94｜ -1215.72｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 603821.50｜ 579307.98｜ 349960.72｜ 773285.34｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 96660.75｜ 99346.31｜ 66040.48｜ 162122.59｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 507160.74｜ 479961.67｜ 283920.25｜ 611162.76｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 66.26｜ 65.48｜ 59.71｜ 67.53｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 30.28｜ 27.28｜ 16.46｜ 32.99｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.1845｜ 0.0786｜ 0.3570｜ 0.2748｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1707｜ 0.0684｜ 0.3232｜ 0.2452｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 1.1320｜ 1.2591｜ 1.1790｜ 1.0936｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 14.5200｜ 6.4500｜ 29.9100｜ 22.6100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.0528｜ 0.0533｜ 0.0518｜ 0.0520｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.0794｜ 1.2068｜ 1.1282｜ 1.0501｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜611235.670｜285774.096｜1226210.28｜926143.459｜
｜ ｜ 5｜ 9｜ 08｜ 3｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜316827.493｜136846.114｜604097.763｜461849.059｜
｜ ｜ 4｜ 5｜ 0｜ 4｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜37510.9099｜14578.4440｜70661.3573｜58740.3505｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜266477.962｜113517.310｜515539.413｜396806.382｜
｜ ｜ 1｜ 6｜ 6｜ 0｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.1726｜ 0.0720｜ 0.3342｜ 0.2494｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1521｜ 0.0654｜ 0.3029｜ 0.2255｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 1.0923｜ 1.2970｜ 1.2251｜ 1.1444｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 13.7000｜ 5.7100｜ 28.4200｜ 21.2400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.0523｜ 0.0268｜ 0.0268｜ 0.0273｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.0486｜ 1.2820｜ 1.2122｜ 1.1274｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜596727.138｜272953.114｜1190372.49｜867522.909｜
｜ ｜ 8｜ 9｜ 19｜ 7｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜292028.074｜121370.904｜579152.392｜436044.550｜
｜ ｜ 6｜ 6｜ 7｜ 7｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜34354.6039｜ 7072.6517｜41112.8957｜32691.4097｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜249342.782｜104006.350｜482710.171｜360207.020｜
｜ ｜ 9｜ 5｜ 8｜ 4｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.18｜ 0.36｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 1.13｜ 1.18｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.05｜ 0.05｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.08｜ 1.13｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 234.91｜ 119.56｜ 469.07｜ 230.32｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 2.48｜ 1.21｜ 5.90｜ 4.22｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.25｜ 0.12｜ 0.52｜ 0.39｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 2.43｜ 4.70｜ 3.01｜ 6.76｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 8.49｜ 12.75｜ 4.31｜ 5.92｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 272953.11｜ 22.26｜ 104006.35｜ 20.17｜
｜二季度｜ 323774.02｜ 26.40｜ 145336.43｜ 28.19｜
｜三季度｜ 329416.32｜ 26.86｜ 147463.60｜ 28.60｜
｜四季度｜ 300066.82｜ 24.47｜ 118733.03｜ 23.03｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 257466.17｜ 21.63｜ 94121.37｜ 19.50｜
｜二季度｜ 294209.40｜ 24.72｜ 129020.39｜ 26.73｜
｜三季度｜ 315847.33｜ 26.53｜ 137065.26｜ 28.39｜
｜四季度｜ 322849.58｜ 27.12｜ 122503.15｜ 25.38｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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