☆财务分析☆ ◇001366 播恩集团 更新日期：2025-10-27◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -2871.39｜ 4870.64｜ 7719.09｜ 8995.33｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -3.44｜ 6.13｜ 16.00｜ 22.45｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -158.95｜ -36.90｜ -14.19｜ -2.22｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 25.01｜ 17.76｜ 29.40｜ 21.51｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：0.87%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：23.26%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：47.27%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 108362.16｜ 104609.00｜ 73859.32｜ 56548.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 27100.66｜ 18582.72｜ 21716.94｜ 12162.04｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 21290.38｜ 12089.29｜ 13785.96｜ 12056.62｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 29141.89｜ 35205.77｜ 15075.58｜ 13083.39｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 4249.74｜ 2748.13｜ 2024.08｜ 906.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 87.73｜ 631.74｜ 150.07｜ 177.53｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 25.01｜ 17.76｜ 29.40｜ 21.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 74.99｜ 82.24｜ 70.60｜ 78.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 2.50｜ 4.70｜ 2.67｜ 2.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.57｜ 3.19｜ 1.25｜ 1.18｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 100196.16｜ 143568.81｜ 170027.65｜ 176715.05｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ -3084.59｜ 4594.45｜ 4372.61｜ 4919.73｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -6163.31｜ 19928.85｜ 2002.86｜ -11576.56｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 98.53｜ 100.01｜ 99.47｜ 99.79｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 107.43｜ 94.33｜ 56.65｜ 54.69｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 214.65｜ 409.16｜ 25.95｜ -128.70｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -8401.12｜ -12516.36｜ -11091.98｜ -10065.41｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 5322.41｜ 27850.77｜ 8722.22｜ -6430.89｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 101695.27｜ 143554.99｜ 170938.88｜ 177092.17｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 87619.67｜ 123147.42｜ 148848.74｜ 149303.84｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 6471.38｜ 5561.61｜ 4887.97｜ 5267.03｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 11.89｜ -605.26｜ -159.85｜ -283.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -3292.39｜ 5589.25｜ 8752.99｜ 10430.76｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -17.28｜ 18.30｜ 27.61｜ -107.59｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -3309.67｜ 5607.56｜ 8789.90｜ 10323.17｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -438.28｜ 736.91｜ 1106.03｜ 1327.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -2871.39｜ 4870.64｜ 7719.09｜ 8995.33｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 13.84｜ 14.22｜ 12.91｜ 15.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -3.53｜ 5.66｜ 14.80｜ 20.27｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0900｜ -0.0300｜ -0.1800｜ -0.0900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.1000｜ -0.0329｜ -0.1900｜ -0.1030｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.9662｜ 5.0269｜ 5.0573｜ 5.1434｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -1.8200｜ -0.6300｜ -3.4400｜ -1.7200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.3258｜ 2.3272｜ 2.3258｜ 2.3236｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.3872｜ 1.4464｜ 1.4783｜ 1.5712｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜61356.3376｜28618.7230｜101695.268｜72655.2636｜
｜ ｜ ｜ ｜ 8｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-1816.2855｜ -601.9932｜-3292.3921｜-1437.5456｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-1464.0311｜ -511.7308｜-2871.3853｜-1454.5154｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0300｜ -0.0200｜ 0.3200｜ 0.2200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0400｜ -0.0216｜ 0.2200｜ 0.1605｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 5.2087｜ 5.3309｜ 5.3539｜ 5.2633｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -0.4700｜ -0.4300｜ 6.1300｜ 4.4100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.3236｜ 2.3236｜ 2.3236｜ 2.3236｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.6366｜ 1.7588｜ 1.7818｜ 1.7122｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜46229.4703｜24060.6647｜143554.985｜110735.312｜
｜ ｜ ｜ ｜ 4｜ 9｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ -342.1899｜ -394.3627｜ 5589.2538｜ 3869.1411｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -404.1059｜ -368.8242｜ 4870.6442｜ 3412.5837｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.09｜ -0.18｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.97｜ 5.06｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.33｜ 2.33｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.39｜ 1.48｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 3.48｜ 1.52｜ 5.76｜ 4.23｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 7.11｜ 3.64｜ 29.06｜ 12.46｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.55｜ 0.26｜ 0.95｜ 0.70｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 32.72｜ 18.94｜ -29.16｜ -34.39｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -430.78｜ -52.65｜ -158.91｜ -137.15｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 24060.66｜ 23.66｜ -368.82｜ 12.84｜
｜二季度｜ 22168.81｜ 21.80｜ -35.28｜ 1.23｜
｜三季度｜ 26425.79｜ 25.99｜ -1050.41｜ 36.58｜
｜四季度｜ 29040.01｜ 28.56｜ -1416.87｜ 49.34｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 39074.25｜ 27.22｜ 1852.38｜ 38.03｜
｜二季度｜ 36320.17｜ 25.30｜ 640.46｜ 13.15｜
｜三季度｜ 35340.89｜ 24.62｜ 919.74｜ 18.88｜
｜四季度｜ 32819.67｜ 22.86｜ 1458.06｜ 29.94｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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