☆财务分析☆ ◇000761 本钢板材 更新日期：2025-10-27◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-503727.14｜-174257.42｜-123297.66｜ 250058.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -34.29｜ -9.73｜ -6.00｜ 11.88｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -192.72｜ -41.33｜ -149.31｜ 550.77｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 72.72｜ 61.89｜ 56.08｜ 58.17｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：1.51%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：50.98%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：52.22%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜4581589.61｜4618197.99｜4411465.24｜5514712.33｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜3331676.28｜2858294.01｜2474091.34｜3208071.33｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜2279419.77｜1959940.51｜1631072.00｜2128586.64｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 245388.85｜ 219465.42｜ 146114.56｜ 883109.57｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 50148.41｜ 132853.26｜ 89723.09｜ 25685.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 14901.51｜ 31879.32｜ 12719.87｜ 16341.33｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 72.72｜ 61.89｜ 56.08｜ 58.17｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 27.28｜ 38.11｜ 43.92｜ 41.83｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 0.52｜ 0.70｜ 0.81｜ 1.14｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.17｜ 0.26｜ 0.19｜ 0.58｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜5598758.72｜5478237.59｜5107377.20｜5574889.77｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 110028.80｜ 432935.13｜ 127636.30｜ 41347.35｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 39051.98｜ -11188.77｜-500243.64｜-293031.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 109.21｜ 94.52｜ 81.57｜ 71.55｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ -21.84｜ -251.58｜ -103.52｜ 16.54｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -7.75｜ 6.50｜ 405.72｜ -117.19｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -83813.51｜ -90552.57｜-156233.84｜ 389774.40｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 7543.94｜-356918.48｜-473764.71｜-720040.15｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜5126636.15｜5781496.94｜6261662.16｜7791214.50｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜5469375.68｜5832628.60｜6225933.49｜7189159.83｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 70278.84｜ 60185.95｜ 66308.07｜ 118723.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 24033.13｜ 30929.89｜ 52307.02｜ 53659.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜-486076.18｜-152394.61｜-109418.53｜ 349198.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -4296.76｜ -282.74｜ 8958.92｜ -12051.93｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -891.89｜ -5166.39｜ 1350.78｜ -5648.94｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜-486968.06｜-157561.01｜-108067.75｜ 343549.91｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 9043.68｜ 9446.08｜ 12537.42｜ 90186.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-496011.74｜-167007.08｜-120605.17｜ 253363.55｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ -6.69｜ -0.88｜ 0.57｜ 7.73｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -42.38｜ -10.24｜ -6.56｜ 11.11｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.3410｜ -0.1870｜ -1.2260｜ -0.7803｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.3530｜ -0.1876｜ -1.2710｜ -0.8103｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.3259｜ 2.4792｜ 3.0400｜ 3.1321｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -12.5000｜ -6.6600｜ -34.2900｜ -20.8000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 3.2193｜ 3.2193｜ 3.2193｜ 3.2307｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -2.1655｜ -2.0114｜ -1.8249｜ -1.3799｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜2469780.04｜1233778.38｜5126636.15｜4016833.96｜
｜ ｜ 22｜ 78｜ 01｜ 31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-131988.00｜-71651.753｜-486076.17｜-309155.04｜
｜ ｜ 34｜ 6｜ 52｜ 95｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜-1763.1847｜-1081.8731｜-4296.7622｜-4052.4051｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-139927.77｜-76631.110｜-503727.13｜-320569.34｜
｜ ｜ 81｜ 9｜ 98｜ 02｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.3775｜ -0.2200｜ -0.4240｜ -0.3000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.3947｜ -0.2228｜ -0.5030｜ -0.3215｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.5332｜ 3.6894｜ 4.2800｜ 4.0494｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -9.5500｜ -5.4700｜ -9.7300｜ -6.8500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 3.2307｜ 3.2307｜ 3.2307｜ 3.2307｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -0.9771｜ -0.8200｜ -0.5996｜ -0.4786｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜2836453.92｜1480707.03｜5781496.93｜4350261.56｜
｜ ｜ 87｜ 92｜ 52｜ 93｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-145359.04｜-83913.711｜-152394.61｜-112154.18｜
｜ ｜ 17｜ 1｜ 16｜ 85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜-3160.5308｜-1490.6442｜ -282.7424｜ -0.1459｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-155095.01｜-90556.479｜-174257.41｜-124581.95｜
｜ ｜ 38｜ 6｜ 64｜ 42｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.34｜ -1.23｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.33｜ 3.04｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 3.22｜ 3.22｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -2.17｜ -1.82｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 3.54｜ 1.75｜ 7.27｜ 5.53｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 34.43｜ 22.53｜ 56.03｜ 31.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.54｜ 0.27｜ 1.11｜ 0.87｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -12.93｜ -16.87｜ -11.54｜ -7.66｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 8.37｜ 13.88｜ -224.98｜ -175.65｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 1484166.40｜ 28.95｜ -90019.31｜ 17.87｜
｜二季度｜ 1352518.79｜ 26.38｜ -64101.29｜ 12.73｜
｜三季度｜ 1180148.77｜ 23.02｜ -166448.74｜ 33.04｜
｜四季度｜ 1109802.19｜ 21.65｜ -183157.80｜ 36.36｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 1578424.22｜ 27.23｜ 4752.40｜ -2.76｜
｜二季度｜ 1478316.70｜ 25.51｜ -105246.96｜ 61.16｜
｜三季度｜ 1293520.65｜ 22.32｜ -24087.39｜ 14.00｜
｜四季度｜ 1445468.60｜ 24.94｜ -47505.22｜ 27.61｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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