☆财务分析☆ ◇603991 至正股份 更新日期：2025-06-17◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -3053.38｜ -4442.35｜ -1682.06｜ -5342.93｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -12.67｜ -15.95｜ -5.44｜ -15.52｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 31.27｜ -164.10｜ 68.52｜ -11.13｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 57.04｜ 51.55｜ 25.44｜ 26.01｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：0.25%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：47.71%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：38.67%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 63601.89｜ 60074.93｜ 40337.63｜ 42925.11｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 36281.01｜ 30969.02｜ 10261.10｜ 11166.53｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 16238.50｜ 14356.72｜ 6605.07｜ 6662.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 3165.25｜ 3359.28｜ 2851.88｜ 5220.09｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 18391.57｜ 10273.98｜ 9105.25｜ 7541.97｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 155.14｜ 99.10｜ 89.01｜ 18.01｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 57.04｜ 51.55｜ 25.44｜ 26.01｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 42.96｜ 48.45｜ 74.56｜ 73.99｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 2.08｜ 1.96｜ 2.54｜ 2.63｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.73｜ 1.37｜ 2.08｜ 2.29｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 19026.06｜ 10734.78｜ 5774.12｜ 12409.48｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ -2677.28｜ -4186.02｜ -3963.12｜ 11030.09｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -29.22｜ 342.49｜ -2368.21｜ 4269.39｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 52.19｜ 44.84｜ 44.58｜ 96.85｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 87.68｜ 94.23｜ 235.61｜ -206.44｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 0.96｜ -7.71｜ 140.79｜ -79.91｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 1328.70｜ -9798.97｜ 2513.51｜ -68.73｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 1312.23｜ 14322.95｜ -918.60｜ -6691.97｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 36456.27｜ 23941.92｜ 12952.39｜ 12813.60｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 30993.55｜ 19920.00｜ 11918.31｜ 11977.66｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 2713.68｜ 2050.50｜ 2143.99｜ 1780.04｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 1043.87｜ 742.14｜ 246.83｜ 477.56｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -1095.39｜ -3480.02｜ -2129.39｜ -5547.73｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 8.09｜ -4.72｜ 2086.83｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ 1.22｜ -3.42｜ 1.12｜ -14.39｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -1094.17｜ -3483.43｜ -2128.27｜ -5562.11｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 690.86｜ 362.12｜ -446.21｜ -219.18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -1785.03｜ -3845.55｜ -1682.06｜ -5342.93｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 14.98｜ 16.80｜ 7.98｜ 6.52｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -13.52｜ -17.33｜ -5.59｜ -16.82｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.1900｜ -0.4097｜ -0.2000｜ -0.0800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.1974｜ -0.4800｜ -0.2350｜ -0.1100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.8639｜ 3.0296｜ 3.2370｜ 3.3562｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -6.4800｜ -12.6700｜ -6.0600｜ -2.4400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 3.3477｜ 3.3225｜ 3.3225｜ 3.3225｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -1.7164｜ -1.5255｜ -1.3181｜ -1.1988｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 5119.0614｜36456.2710｜19319.0147｜ 9825.2259｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-1643.0503｜-1095.3924｜-1700.2251｜ -918.7897｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -3.9596｜ 8.0888｜ 7.9465｜ 0.3542｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-1423.1535｜-3053.3781｜-1507.4675｜ -618.6327｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜2023-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0700｜ -0.5960｜ -0.1900｜ -0.1300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0767｜ -0.7800｜ -0.2110｜ -0.1400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.3651｜ 3.4392｜ 3.8461｜ 3.9064｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -2.1800｜ -15.9500｜ -4.8000｜ -3.2500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 3.3223｜ 3.3223｜ 3.3223｜ 3.3223｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -1.1898｜ -1.1157｜ -0.7088｜ -0.6485｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 3691.6124｜23941.9250｜15276.2941｜ 9274.6510｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ -736.5733｜-3480.0176｜-1559.4665｜-1177.4563｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ -4.7224｜ -10.1295｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -552.1775｜-4442.3465｜-1409.4070｜ -960.4922｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-03-31｜2022-12-31｜2022-09-30｜2022-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0600｜ -0.2256｜ -0.1300｜ -0.0800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0668｜ -0.5400｜ -0.1597｜ -0.1100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.9756｜ 4.0352｜ 4.1270｜ 4.1787｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -1.4900｜ -5.4400｜ -3.1900｜ -1.9500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 3.3223｜ 3.3223｜ 3.3223｜ 3.3223｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -0.5793｜ -0.5197｜ -0.4279｜ -0.3762｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 2769.8832｜12952.3938｜ 7322.9556｜ 4126.0524｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ -444.5066｜-2129.3903｜ -977.1697｜ -592.6655｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -11.4165｜ 2086.8304｜ 0.0000｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -444.5066｜-1682.0592｜ -998.0034｜ -612.6442｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.19｜ -0.41｜ -0.60｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.86｜ 3.03｜ 3.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 3.35｜ 3.32｜ 3.32｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -1.72｜ -1.53｜ -1.12｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 0.93｜ 4.86｜ 1.97｜ 0.97｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 0.34｜ 2.54｜ 1.73｜ 0.98｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.08｜ 0.59｜ 0.31｜ 0.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 38.67｜ 52.27｜ 26.46｜ 5.94｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -123.07｜ 68.52｜ -9.03｜ 21.97｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 3691.61｜ 10.13｜ -552.18｜ 18.08｜
｜二季度｜ 6133.61｜ 16.82｜ -66.46｜ 2.18｜
｜三季度｜ 9493.79｜ 26.04｜ -888.83｜ 29.11｜
｜四季度｜ 17137.26｜ 47.01｜ -1545.91｜ 50.63｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 2769.88｜ 11.57｜ -444.51｜ 10.01｜
｜二季度｜ 6504.77｜ 27.17｜ -515.99｜ 11.62｜
｜三季度｜ 6001.64｜ 25.07｜ -448.91｜ 10.11｜
｜四季度｜ 8665.63｜ 36.19｜ -3032.94｜ 68.27｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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