☆财务分析☆ ◇601010 文峰股份 更新日期：2025-08-24◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 15908.80｜ 17057.62｜ -16195.75｜ 23655.60｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 3.57｜ 3.87｜ -3.54｜ 4.88｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -6.73｜ 205.32｜ -168.46｜ -11.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 31.24｜ 32.24｜ 34.58｜ 35.06｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：1.10%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-4.99%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：50.10%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 643489.46｜ 653300.31｜ 664762.14｜ 736996.54｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 201057.76｜ 210604.60｜ 229847.58｜ 258359.17｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 187784.16｜ 194398.13｜ 210041.09｜ 231811.03｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 70146.95｜ 109853.57｜ 72547.76｜ 62902.20｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 1655.91｜ 4561.98｜ 4222.46｜ 1762.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 3221.32｜ 3103.30｜ 7017.99｜ 17854.58｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 31.24｜ 32.24｜ 34.58｜ 35.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 68.76｜ 67.76｜ 65.42｜ 64.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 0.76｜ 0.86｜ 0.84｜ 0.99｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.55｜ 0.67｜ 0.58｜ 0.71｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 210670.52｜ 242637.99｜ 297761.04｜ 304056.88｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 30347.54｜ 68346.62｜ 48318.24｜ 41130.85｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -43638.46｜ 42327.67｜ 25056.68｜ 10467.72｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 111.42｜ 112.04｜ 124.45｜ 122.91｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 190.76｜ 400.68｜ -298.34｜ 173.87｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -274.30｜ 248.15｜ -154.71｜ 44.25｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -62269.17｜ 11908.61｜ 11342.56｜ -22746.93｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -11717.04｜ -37927.56｜ -34604.12｜ -7916.20｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 189082.82｜ 216565.63｜ 239261.76｜ 247390.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 99656.04｜ 116901.16｜ 138375.13｜ 130602.43｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 30702.24｜ 34216.66｜ 34930.80｜ 35309.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 1625.92｜ 3253.45｜ 4203.87｜ 4398.84｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 20865.93｜ 24021.99｜ -14945.77｜ 30864.31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 593.37｜ 3487.35｜ -7658.11｜ 2575.18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ 421.58｜ 230.30｜ 636.28｜ -7.62｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 21287.51｜ 24252.29｜ -14309.50｜ 30856.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 5414.08｜ 7757.69｜ 2566.78｜ 7303.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 15873.43｜ 16494.60｜ -16876.28｜ 23552.95｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 47.30｜ 46.02｜ 42.17｜ 47.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 3.59｜ 3.84｜ -3.71｜ 4.93｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0200｜ 0.0200｜ 0.0900｜ 0.0384｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0200｜ 0.0177｜ 0.0800｜ 0.0361｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.3468｜ 2.4144｜ 2.3980｜ 2.3527｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.8400｜ 0.6700｜ 3.5700｜ 1.5600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.4411｜ 0.4465｜ 0.4463｜ 0.4444｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.6795｜ 0.7580｜ 0.7417｜ 0.7016｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜85728.1137｜48458.2232｜189082.816｜138944.020｜
｜ ｜ ｜ ｜ 9｜ 7｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 5994.0047｜ 4656.9264｜20865.9319｜11939.8860｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 554.1695｜ 84.5623｜ 593.3672｜ 469.2731｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 3752.7793｜ 2995.2688｜15908.8047｜ 6936.9549｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0400｜ 0.0300｜ 0.0900｜ 0.0687｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0400｜ 0.0293｜ 0.0800｜ 0.0538｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.4050｜ 2.4356｜ 2.4068｜ 2.3949｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 1.6200｜ 1.1800｜ 3.8700｜ 2.8300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.4518｜ 0.4535｜ 0.4533｜ 0.4330｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.7411｜ 0.7776｜ 0.7489｜ 0.7370｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜100080.705｜55790.2069｜216565.627｜162291.309｜
｜ ｜ 2｜ ｜ 6｜ 7｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜11705.3432｜ 8054.0399｜24021.9853｜17741.6414｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 340.9802｜ 150.5204｜ 3487.3468｜ 3160.8644｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 7242.9651｜ 5297.1050｜17057.6239｜12444.9563｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜2022-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0700｜ 0.0500｜ -0.0900｜ -0.1152｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0500｜ 0.0482｜ 0.0600｜ 0.0533｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.4095｜ 2.4103｜ 2.3636｜ 2.3374｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 2.7600｜ 1.9500｜ -3.5400｜ -4.5800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.4329｜ 0.4580｜ 0.4578｜ 0.4577｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.7358｜ 0.7163｜ 0.6697｜ 0.6460｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜116110.760｜63213.0432｜239261.761｜182003.293｜
｜ ｜ 6｜ ｜ 2｜ 9｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜16799.2530｜11559.6370｜-14945.774｜-19389.353｜
｜ ｜ ｜ ｜ 8｜ 9｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 3107.2597｜ 389.1120｜-7658.1059｜-7057.9401｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜12225.0894｜ 8617.9947｜-16195.752｜-21006.075｜
｜ ｜ ｜ ｜ 3｜ 9｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.02｜ 0.09｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.35｜ 2.40｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.44｜ 0.45｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.68｜ 0.74｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 1.45｜ 0.82｜ 3.37｜ 2.40｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 47.41｜ 27.10｜ 60.82｜ 32.78｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.14｜ 0.08｜ 0.29｜ 0.22｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -14.34｜ -13.14｜ -12.69｜ -14.39｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -48.79｜ -42.18｜ -13.14｜ -32.70｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 55790.21｜ 29.51｜ 5297.10｜ 33.30｜
｜二季度｜ 44290.50｜ 23.42｜ 1945.86｜ 12.23｜
｜三季度｜ 38863.32｜ 20.55｜ -306.01｜ -1.92｜
｜四季度｜ 50138.80｜ 26.52｜ 8971.85｜ 56.40｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 63213.04｜ 29.19｜ 8617.99｜ 50.52｜
｜二季度｜ 52897.72｜ 24.43｜ 3607.09｜ 21.15｜
｜三季度｜ 46180.55｜ 21.32｜ 219.87｜ 1.29｜
｜四季度｜ 54274.32｜ 25.06｜ 4612.67｜ 27.04｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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