☆财务分析☆ ◇601010 文峰股份 更新日期：2025-04-05◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 17057.62｜ -16195.75｜ 23655.60｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 3.87｜ -3.54｜ 4.88｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 205.32｜ -168.46｜ -11.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 32.24｜ 34.58｜ 35.06｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：2.36%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-91.67%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：51.19%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 653300.31｜ 664762.14｜ 736996.54｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 210604.60｜ 229847.58｜ 258359.17｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 194398.13｜ 210041.09｜ 231811.03｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 109853.57｜ 72547.76｜ 62902.20｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 4561.98｜ 4222.46｜ 1762.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 3103.30｜ 7017.99｜ 17854.58｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 32.24｜ 34.58｜ 35.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 67.76｜ 65.42｜ 64.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 0.86｜ 0.84｜ 0.99｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.67｜ 0.58｜ 0.71｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 242637.99｜ 297761.04｜ 304056.88｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 68346.62｜ 48318.24｜ 41130.85｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 42327.67｜ 25056.68｜ 10467.72｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 112.04｜ 124.45｜ 122.91｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 400.68｜ -298.34｜ 173.87｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 248.15｜ -154.71｜ 44.25｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 11908.61｜ 11342.56｜ -22746.93｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -37927.56｜ -34604.12｜ -7916.20｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 216565.63｜ 239261.76｜ 247390.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 116901.16｜ 138375.13｜ 130602.43｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 34216.66｜ 34930.80｜ 35309.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 3253.45｜ 4203.87｜ 4398.84｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 24021.99｜ -14945.77｜ 30864.31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 3487.35｜ -7658.11｜ 2575.18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ 230.30｜ 636.28｜ -7.62｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 24252.29｜ -14309.50｜ 30856.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 7757.69｜ 2566.78｜ 7303.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 16494.60｜ -16876.28｜ 23552.95｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 46.02｜ 42.17｜ 47.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 3.84｜ -3.71｜ 4.93｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0384｜ 0.0400｜ 0.0300｜ 0.0900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0361｜ 0.0400｜ 0.0293｜ 0.0800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.3527｜ 2.4050｜ 2.4356｜ 2.4068｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 1.5600｜ 1.6200｜ 1.1800｜ 3.8700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.4444｜ 0.4518｜ 0.4535｜ 0.4533｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.7016｜ 0.7411｜ 0.7776｜ 0.7489｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜138944.020｜100080.705｜55790.2069｜216565.627｜
｜ ｜ 7｜ 2｜ ｜ 6｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜11939.8860｜11705.3432｜ 8054.0399｜24021.9853｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 469.2731｜ 340.9802｜ 150.5204｜ 3487.3468｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 6936.9549｜ 7242.9651｜ 5297.1050｜17057.6239｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0687｜ 0.0700｜ 0.0500｜ -0.0900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0538｜ 0.0500｜ 0.0482｜ 0.0600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.3949｜ 2.4095｜ 2.4103｜ 2.3636｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 2.8300｜ 2.7600｜ 1.9500｜ -3.5400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.4330｜ 0.4329｜ 0.4580｜ 0.4578｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.7370｜ 0.7358｜ 0.7163｜ 0.6697｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜162291.309｜116110.760｜63213.0432｜239261.761｜
｜ ｜ 7｜ 6｜ ｜ 2｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜17741.6414｜16799.2530｜11559.6370｜-14945.774｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 8｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 3160.8644｜ 3107.2597｜ 389.1120｜-7658.1059｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜12444.9563｜12225.0894｜ 8617.9947｜-16195.752｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 3｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.04｜ 0.09｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.35｜ 2.41｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.44｜ 0.45｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.70｜ 0.75｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 2.40｜ 1.70｜ 0.91｜ 3.40｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 32.78｜ 28.66｜ 10.76｜ 49.31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.22｜ 0.16｜ 0.09｜ 0.33｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -14.39｜ -13.81｜ -11.74｜ -9.49｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -32.70｜ -30.32｜ -30.33｜ 260.73｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 63213.04｜ 29.19｜ 8617.99｜ 50.52｜
｜二季度｜ 52897.72｜ 24.43｜ 3607.09｜ 21.15｜
｜三季度｜ 46180.55｜ 21.32｜ 219.87｜ 1.29｜
｜四季度｜ 54274.32｜ 25.06｜ 4612.67｜ 27.04｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2022年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 69881.24｜ 29.21｜ -2401.68｜ 14.83｜
｜二季度｜ 54043.30｜ 22.59｜ -20408.02｜ 126.01｜
｜三季度｜ 58078.76｜ 24.27｜ 1803.62｜ -11.14｜
｜四季度｜ 57258.47｜ 23.93｜ 4810.32｜ -29.70｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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