☆财务分析☆ ◇600861 北京人力 更新日期：2025-06-18◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 79140.48｜ 54798.22｜ -21517.35｜ -6354.92｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 12.61｜ 9.67｜ -10.29｜ -2.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 44.42｜ 32.24｜ -238.59｜ 14.58｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 55.18｜ 58.83｜ 25.14｜ 22.63｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：-1.07%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-96.93%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：39.80%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜1642409.12｜1635916.36｜ 280043.76｜ 299030.23｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 906335.63｜ 962348.86｜ 70408.79｜ 67671.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 890788.80｜ 939029.87｜ 64935.74｜ 63050.45｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 757722.00｜ 779117.84｜ 23920.71｜ 27056.71｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 444108.20｜ 382945.44｜ 2547.56｜ 1577.83｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 265139.24｜ 299396.51｜ 781.33｜ 722.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 55.18｜ 58.83｜ 25.14｜ 22.63｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 44.82｜ 41.17｜ 74.86｜ 77.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.69｜ 1.61｜ 0.50｜ 1.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.66｜ 1.57｜ 0.42｜ 0.47｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜4435421.93｜4003579.13｜ 56960.57｜ 82746.21｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 30568.75｜ 64388.45｜ -8168.22｜ 9574.35｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -29003.52｜ 139166.95｜ -3036.26｜ -11069.04｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 103.07｜ 104.50｜ 1.76｜ 118.67｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 38.63｜ 117.50｜ -19.71｜ -150.66｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -36.65｜ 253.96｜ -7.33｜ 174.18｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -557.76｜ -64806.50｜ -1662.47｜ -1492.23｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -58689.12｜ 139151.70｜ 6794.43｜ -19151.15｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜4303161.74｜3831182.52｜ 48374.01｜ 69727.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜4049545.49｜3566930.14｜ 23043.11｜ 28851.87｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 90835.52｜ 99239.14｜ 23415.43｜ 22819.75｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -7017.86｜ -8311.47｜ 626.44｜ 770.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 140183.89｜ 117694.62｜ -20089.79｜ -6461.80｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 146.23｜ 6953.59｜ -47.31｜ -2.47｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -5647.22｜ 47.21｜ -1724.37｜ 299.97｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 134536.67｜ 117741.84｜ -21814.15｜ -6161.83｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 30739.57｜ 30911.00｜ -135.15｜ -149.03｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 103797.10｜ 86830.84｜ -21679.00｜ -6012.80｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 5.89｜ 6.90｜ 52.36｜ 58.62｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 12.11｜ 9.11｜ -10.85｜ -2.89｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 1.0436｜ 1.3980｜ 1.1329｜ 0.7664｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.2559｜ 0.9423｜ 0.7104｜ 0.4884｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 12.5829｜ 11.5393｜ 11.2733｜ 10.9068｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 8.6500｜ 12.6100｜ 10.3200｜ 7.0100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.7982｜ 2.7982｜ 2.7982｜ 2.7982｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 7.6404｜ 6.5968｜ 6.3574｜ 5.9909｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜1083678.57｜4303161.73｜3317893.04｜2186629.65｜
｜ ｜ 30｜ 70｜ 38｜ 08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜99390.5712｜140183.891｜113847.651｜81119.4407｜
｜ ｜ ｜ 5｜ 1｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜35584.0977｜ 146.2329｜ -438.3417｜ -594.5198｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜59079.7229｜79140.4763｜64136.1065｜43386.8367｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜2023-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.3722｜ 1.0785｜ 0.6978｜ 0.4955｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.3286｜ 0.5339｜ 0.3398｜ 0.1751｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 10.9967｜ 10.6246｜ 10.5091｜ 10.2684｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 3.4400｜ 9.6700｜ 6.3800｜ 4.0100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.7982｜ 2.7982｜ 3.0367｜ 3.0367｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 6.0807｜ 5.7085｜ 5.3636｜ 5.1229｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜1055014.70｜3831182.52｜2873684.82｜1918168.71｜
｜ ｜ 23｜ 35｜ 86｜ 92｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜32855.9652｜117694.623｜85778.9444｜59948.3196｜
｜ ｜ ｜ 0｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -190.0147｜ 6953.5856｜ 6425.9926｜ -28.8116｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜21069.1942｜54798.2163｜34715.1130｜21090.7960｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-03-31｜2022-12-31｜2022-09-30｜2022-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0960｜ -0.6792｜ -0.4335｜ -0.2674｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0953｜ -0.6339｜ -0.4394｜ -0.2724｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 6.1638｜ 6.2594｜ 6.5051｜ 6.6712｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -1.5400｜ -10.2900｜ -6.4500｜ -3.9300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.4977｜ 2.4977｜ 2.4977｜ 2.4977｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.6848｜ 0.7804｜ 1.0260｜ 1.1922｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜15249.5279｜48374.0103｜37591.1900｜27314.6378｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-2815.3026｜-20089.786｜-13490.466｜-8306.6724｜
｜ ｜ ｜ 7｜ 3｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -4.8868｜ -47.3066｜ -44.2227｜ -31.2315｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-3040.2163｜-21517.350｜-13734.731｜-8471.7319｜
｜ ｜ ｜ 5｜ 5｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 1.04｜ 1.40｜ 1.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 12.58｜ 11.54｜ 10.62｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.80｜ 2.80｜ 2.80｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 7.64｜ 6.60｜ 5.71｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 1149.77｜ 7271.68｜ 5817.71｜ 4572.55｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 2.39｜ 10.41｜ 8.01｜ 5.47｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.64｜ 2.63｜ 1.99｜ 1.33｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 2.72｜ 12.32｜ 15.46｜ 14.00｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 202.50｜ 19.11｜ 32.72｜ 35.32｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 1055014.70｜ 24.52｜ 21069.19｜ 26.62｜
｜二季度｜ 1131614.95｜ 26.30｜ 22317.64｜ 28.20｜
｜三季度｜ 1131263.39｜ 26.29｜ 20749.27｜ 26.22｜
｜四季度｜ 985268.69｜ 22.90｜ 15004.37｜ 18.96｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 934726.99｜ 24.40｜ 25985.00｜ 47.42｜
｜二季度｜ 983441.73｜ 25.67｜ -4894.21｜ -8.93｜
｜三季度｜ 955516.11｜ 24.94｜ 13624.32｜ 24.86｜
｜四季度｜ 957497.69｜ 24.99｜ 20083.10｜ 36.65｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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