☆财务分析☆ ◇600813 ST鞍一工 更新日期：2012-03-05◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -8604.66｜ -10550.53｜ -11465.60｜ -11207.18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 4.33｜ 5.60｜ 6.45｜ 6.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -7.23｜ 7.98｜ -2.31｜ -79.65｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 836.88｜ 761.68｜ 718.75｜ 649.53｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 26949.01｜ 28448.85｜ 28717.61｜ 30248.15｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ -｜ 216689.00｜ 206407.00｜ 196472.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 225531.00｜ 218427.00｜ 206407.00｜ 196472.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜长期负债(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 81.00｜ 64.00｜ 10.00｜ 9.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 697.00｜ 606.00｜ 334.00｜ 13.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 2521.00｜ 2247.00｜ 1319.00｜ 1580.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜坏帐准备(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益(万元) ｜-198582.00｜-189978.00｜-177689.00｜-166224.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 836.88｜ 761.68｜ 718.75｜ 649.53｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ -736.88｜ -661.68｜ -618.75｜ -549.53｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 0.05｜ 0.05｜ 0.04｜ 0.05｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.02｜ 0.02｜ 0.01｜ 0.01｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 691.90｜ 646.05｜ 449.95｜ 508.55｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ -3530.78｜ -6938.53｜ -2348.64｜ -864.73｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -｜ 53.18｜ 1.84｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 100.00｜ 64.17｜ 54.42｜ 119.84｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 41.03｜ 65.76｜ 20.48｜ 7.72｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -｜ -0.50｜ -0.02｜ -｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 3548.36｜ 6991.70｜ 2350.47｜ 863.43｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 691.90｜ 1006.77｜ 826.79｜ 424.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ -｜ 997.75｜ 1015.53｜ 584.60｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ -｜ 2635.33｜ 2743.54｜ 2603.84｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -｜ 7723.66｜ 7723.51｜ 7741.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -8583.61｜ -10550.49｜ -11471.75｜ -11210.71｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜补贴收入(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -｜ -｜ 6.15｜ 3.53｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -8604.66｜ -10550.53｜ -11465.60｜ -11207.18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -8604.66｜ -10550.53｜ -11465.60｜ -11207.18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ -17.55｜ 0.90｜ -22.83｜ -37.76｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 4.33｜ 5.60｜ 6.45｜ 6.74｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2011-06-30｜2011-03-31｜2010-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.3300｜ -0.2300｜ -0.1000｜ -0.4100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ -0.4100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ -7.7000｜ -7.5900｜ -7.4000｜ -7.3000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 4.3330｜ -0.2300｜ 1.3722｜ 5.6048｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.0121｜ 1.0121｜ 1.0121｜ 1.0121｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -9.7683｜ -9.6625｜ -9.4689｜ -9.3674｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 691.8957｜ 531.3326｜ 210.6042｜ 1006.7719｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-8583.6082｜-5855.5337｜-2618.9902｜-10550.493｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 6｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-8604.6643｜-5876.5897｜-2618.9902｜-10550.529｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 7｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2010-09-30｜2010-06-30｜2010-03-31｜2009-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.3100｜ -0.2100｜ -0.1000｜ -0.4400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0000｜ -0.2100｜ 0.0000｜ -0.4400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ -7.2000｜ -7.1000｜ -6.9900｜ -6.8900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 4.3211｜ 2.9661｜ 1.4877｜ 6.4526｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.0121｜ 1.0121｜ 1.0121｜ 1.0121｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -86.7889｜ -9.1690｜ -9.0625｜ -8.9584｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 680.7921｜ 518.2166｜ 76.0684｜ 826.7888｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-8024.8197｜-5431.5429｜-2683.3458｜-11471.752｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 8｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-8024.8558｜-5431.5790｜-2683.3458｜-11465.598｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 2｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ -｜拒绝表示意｜拒绝表示意｜拒绝表示意｜
｜ ｜ ｜ 见｜ 见｜ 见｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.33｜ -0.41｜ -0.44｜ -0.43｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除(元) ｜ 0.00｜ -0.41｜ -0.44｜ -0.43｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ -7.70｜ -7.30｜ -6.89｜ -6.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.01｜ 1.01｜ 1.01｜ 1.01｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -9.77｜ -9.37｜ -8.96｜ -8.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股现金流量(元) ｜ 0.00｜ 0.21｜ 0.00｜ 0.00｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ -｜ -｜ 0.14｜ 0.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ -｜ 0.04｜ 0.03｜ 0.01｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -｜ 8.03｜ -2.33｜ -71.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜税后利润增长率(%) ｜ -7.23｜ 7.98｜ -2.31｜ -79.65｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产增长率(%) ｜ -｜ -5.94｜ -6.90｜ -7.23｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产增长率(%) ｜ -｜ -0.94｜ -5.06｜ -8.87｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2010年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 76.07｜ 7.56｜ -2683.35｜ 25.43｜
｜二季度｜ 442.15｜ 43.92｜ -2748.23｜ 26.05｜
｜三季度｜ 162.58｜ 16.15｜ -2593.28｜ 24.58｜
｜四季度｜ 325.98｜ 32.38｜ -2525.67｜ 23.94｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2009年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 73.89｜ 8.94｜ -2717.32｜ 23.70｜
｜二季度｜ 332.33｜ 40.20｜ -2684.13｜ 23.41｜
｜三季度｜ 307.74｜ 37.22｜ -2654.25｜ 23.15｜
｜四季度｜ 112.83｜ 13.65｜ -3409.91｜ 29.74｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
