☆财务分析☆ ◇600625 PT水仙 更新日期：2012-03-05◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -122.19｜ 256.45｜ -76.87｜ -282.83｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 1.55｜ -3.31｜ 0.96｜ 3.57｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -101.63｜ 433.62｜ 72.82｜ -100.92｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 404.41｜ 378.49｜ 371.02｜ 347.21｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 2565.06｜ 2759.23｜ 2925.27｜ 3174.84｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ -｜ 10443.00｜ 10853.00｜ 11023.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 9579.00｜ 9648.00｜ 10059.00｜ 10229.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜长期负债(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 245.00｜ 358.00｜ 174.00｜ 24.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 267.00｜ 153.00｜ 320.00｜ 362.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 1321.00｜ 1539.00｜ 1520.00｜ 1495.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜坏帐准备(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益(万元) ｜ -7808.00｜ -7684.00｜ -7928.00｜ -7848.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 404.41｜ 378.49｜ 371.02｜ 347.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ -304.41｜ -278.49｜ -271.02｜ -247.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 0.26｜ 0.28｜ 0.28｜ 0.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 1767.13｜ 3387.74｜ 3176.90｜ 4074.19｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ -182.56｜ 219.56｜ 95.42｜ -244.01｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -｜ 183.88｜ 150.19｜ -194.34｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 91.36｜ 104.70｜ 96.61｜ 70.58｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 149.40｜ 85.61｜ -124.14｜ 86.27｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -｜ 71.70｜ -195.39｜ 68.71｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -｜ 1.00｜ -40.68｜ 1.80｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 69.24｜ -｜ -｜ -｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 1934.36｜ 3235.60｜ 3288.29｜ 5772.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ -｜ 3007.31｜ 3166.27｜ 5409.78｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ -｜ 525.31｜ 499.04｜ 488.54｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -｜ 94.78｜ -34.33｜ 10.05｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -389.88｜ -601.12｜ -426.32｜ -445.39｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜补贴收入(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -｜ 918.07｜ 354.83｜ 405.70｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -123.38｜ 316.95｜ -71.49｜ -39.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 0.91｜ 73.59｜ 2.62｜ 245.66｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -124.29｜ 243.97｜ -79.54｜ -285.72｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 4.20｜ 7.06｜ 3.71｜ 6.28｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 1.55｜ -3.31｜ 0.96｜ 3.57｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2011-06-30｜2011-03-31｜2010-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0052｜ -0.0062｜ -0.0018｜ 0.0100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ -0.0040｜ -0.0200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ -0.3300｜ -0.3300｜ -0.3300｜ -0.3300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 1.5543｜ 1.8507｜ 0.5514｜ -3.3100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 12.3649｜ 12.3649｜ 12.3649｜ 12.3649｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -27.2396｜ -27.2496｜ -27.2060｜ -27.1879｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 1934.3567｜ 1539.5082｜ 1376.5052｜ 3235.5980｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ -389.8758｜ -254.6844｜ -96.8451｜ -601.1175｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -122.1930｜ -145.9365｜ -42.9115｜ 256.4501｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2010-09-30｜2010-06-30｜2010-03-31｜2009-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0026｜ -0.0012｜ -0.0017｜ -0.0030｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除(元) ｜ -0.0148｜ -0.0099｜ -0.0041｜ -0.0100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ -0.3400｜ -0.3400｜ -0.3400｜ -0.3400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.7522｜ 0.3641｜ 0.0051｜ 0.9613｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 12.3649｜ 12.3649｜ 12.3649｜ 12.3649｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -27.3220｜ -27.3087｜ -27.3136｜ -27.2964｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 2224.8744｜ 1624.5346｜ 851.8144｜ 3288.2872｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ -355.8687｜ -235.8219｜ -117.2138｜ -426.3193｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -60.6004｜ -29.2186｜ -40.6704｜ -76.8656｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ -｜拒绝表示意｜拒绝表示意｜拒绝表示意｜
｜ ｜ ｜ 见｜ 见｜ 见｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.01｜ 0.01｜ -0.00｜ -0.01｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除(元) ｜ 0.00｜ -0.02｜ -0.01｜ -0.03｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ -0.33｜ -0.33｜ -0.34｜ -0.33｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 12.36｜ 12.36｜ 12.36｜ 12.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -27.24｜ -27.19｜ -27.30｜ -27.26｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股现金流量(元) ｜ 0.00｜ 0.01｜ 0.01｜ -0.01｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ -｜ 1.14｜ 1.08｜ 1.52｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -｜ -41.00｜ 4.28｜ -577.65｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜税后利润增长率(%) ｜ -101.64｜ 433.63｜ 72.82｜ -100.92｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产增长率(%) ｜ -｜ 3.21｜ -1.01｜ -3.78｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产增长率(%) ｜ -｜ -5.68｜ -7.86｜ -27.90｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2010年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 851.81｜ 26.33｜ -40.67｜ -15.86｜
｜二季度｜ 772.72｜ 23.88｜ 11.45｜ 4.46｜
｜三季度｜ 600.34｜ 18.55｜ -31.38｜ -12.24｜
｜四季度｜ 1010.72｜ 31.24｜ 317.05｜ 123.63｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2009年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 886.98｜ 26.97｜ -25.79｜ 33.55｜
｜二季度｜ 723.38｜ 22.00｜ -53.09｜ 69.06｜
｜三季度｜ 690.94｜ 21.01｜ 38.19｜ -49.68｜
｜四季度｜ 986.99｜ 30.02｜ -36.18｜ 47.07｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
