☆财务分析☆ ◇600117 西宁特钢 更新日期：2025-04-13◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 168614.87｜-115067.77｜-114860.73｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 992.07｜ 0.00｜ -139.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 246.54｜ -0.30｜ -2042.28｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 45.07｜ 96.65｜ 88.20｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：-4.35%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-91.74%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：50.90%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜1399326.93｜1678547.42｜1852496.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 630655.99｜1622289.16｜1633814.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 326095.28｜1461425.64｜1378155.84｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 70995.25｜ 122966.25｜ 111063.46｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 23048.85｜ 26790.68｜ 42095.87｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 21405.93｜ 1795.06｜ 7502.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 45.07｜ 96.65｜ 88.20｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 54.93｜ 3.35｜ 11.80｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.01｜ 0.43｜ 0.55｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.51｜ 0.17｜ 0.27｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 150206.59｜ 431304.54｜ 699441.00｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ -36058.59｜ 39035.43｜ 140627.36｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 42727.25｜ -6237.17｜ -7880.59｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 30.41｜ 55.60｜ 57.19｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ -21.39｜ -33.92｜ -122.43｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 25.34｜ 5.42｜ 6.86｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -22934.47｜ -8134.59｜ -9634.99｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 101720.30｜ -37138.01｜-138872.96｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 493909.09｜ 775723.28｜1222910.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 526819.60｜ 782731.91｜1120282.34｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 42820.11｜ 22424.30｜ 18985.52｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 38860.83｜ 56975.45｜ 65277.76｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 128630.78｜-154363.88｜-258428.25｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 340331.62｜ -6426.91｜ 7749.12｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -3266.60｜ -5610.80｜ -3828.01｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 125364.18｜-159974.68｜-262256.26｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 103.20｜ 2597.10｜ 4432.18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 125260.99｜-162571.77｜-266688.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ -6.66｜ -0.90｜ 8.39｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 31.42｜ -｜ -408.74｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.1200｜ -0.0900｜ -0.0600｜ 0.5200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.1470｜ -0.0900｜ -0.0578｜ -0.4900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 1.5464｜ 1.5604｜ 1.5911｜ 1.6489｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -7.7900｜ -5.6300｜ -3.6300｜ 992.0700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.4025｜ 1.3841｜ 1.3839｜ 1.3839｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -0.9372｜ -0.9037｜ -0.8722｜ -0.8135｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜411650.923｜269728.572｜116224.110｜493909.090｜
｜ ｜ 1｜ 9｜ 0｜ 8｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-57855.272｜-39196.411｜-23627.765｜128630.784｜
｜ ｜ 0｜ 8｜ 7｜ 8｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 9603.9234｜ 57.9968｜ -46.1593｜340331.618｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 4｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-40257.638｜-29372.870｜-19121.484｜168614.871｜
｜ ｜ 4｜ 0｜ 5｜ 3｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -1.1200｜ -1.0100｜ -0.2400｜ -1.1000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.7266｜ -0.6200｜ -0.2521｜ -1.0800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ -1.9231｜ -1.8243｜ -1.0520｜ -0.8203｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.1169｜ 2.1169｜ 2.1169｜ 2.1169｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -5.2627｜ -5.1585｜ -4.3830｜ -4.1470｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜330357.345｜259982.935｜131835.654｜775723.280｜
｜ ｜ 7｜ 6｜ 4｜ 0｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-138827.21｜-120217.19｜-36259.920｜-154363.87｜
｜ ｜ 75｜ 09｜ 2｜ 60｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜68552.1857｜68553.8875｜-2327.6154｜-6426.9075｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-116607.64｜-105718.16｜-24664.530｜-115067.77｜
｜ ｜ 31｜ 94｜ 9｜ 27｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.12｜ 0.52｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 1.55｜ 1.65｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.40｜ 1.38｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -0.94｜ -0.81｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 3.22｜ 2.03｜ 0.89｜ 3.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 17.88｜ 12.72｜ 4.33｜ 19.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.30｜ 0.20｜ 0.08｜ 0.32｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 24.61｜ 3.75｜ -11.84｜ -36.33｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 58.33｜ 67.40｜ 34.84｜ 183.33｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 131835.65｜ 26.69｜ -24664.53｜ -14.63｜
｜二季度｜ 128147.28｜ 25.95｜ -81053.64｜ -48.07｜
｜三季度｜ 70374.41｜ 14.25｜ -10889.47｜ -6.46｜
｜四季度｜ 163551.75｜ 33.11｜ 285222.51｜ 169.16｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2022年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 302210.06｜ 38.96｜ -19801.37｜ 17.21｜
｜二季度｜ 252487.14｜ 32.55｜ -21722.62｜ 18.88｜
｜三季度｜ 164213.85｜ 21.17｜ -29966.40｜ 26.04｜
｜四季度｜ 56812.23｜ 7.32｜ -43577.39｜ 37.87｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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