☆财务分析☆ ◇300773 拉卡拉 更新日期：2025-08-24◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 35119.86｜ 45766.30｜-143712.32｜ 108258.41｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 9.64｜ 12.89｜ -35.31｜ 23.12｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -23.26｜ 131.85｜ -232.75｜ 16.31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 67.61｜ 69.43｜ 67.92｜ 59.23｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：8.84%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：80.42%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：71.68%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜1046905.32｜1226388.76｜1044296.01｜1175092.99｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 707783.20｜ 851450.77｜ 709259.67｜ 695965.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 704217.25｜ 844138.92｜ 673601.99｜ 676291.48｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 619275.61｜ 741261.19｜ 517704.72｜ 656029.01｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 56711.50｜ 85836.63｜ 75288.51｜ 77718.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 2121.93｜ 1870.77｜ 1479.78｜ 1248.03｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 67.61｜ 69.43｜ 67.92｜ 59.23｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 32.39｜ 30.57｜ 32.08｜ 40.77｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 0.99｜ 1.01｜ 0.93｜ 1.13｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.97｜ 0.98｜ 0.88｜ 1.09｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 618019.77｜ 633633.55｜ 583130.90｜ 738030.82｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 89942.79｜ 37824.76｜ -35687.64｜ 158402.09｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -15165.22｜ 14558.21｜ -32531.29｜ -93247.57｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 107.32｜ 106.77｜ 108.68｜ 111.89｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 256.10｜ 82.65｜ 24.84｜ 146.32｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -43.18｜ 31.81｜ 22.64｜ -86.13｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -24582.29｜ 20030.45｜ -86221.58｜-125811.57｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -80531.61｜ -43311.49｜ 89299.93｜-125815.82｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 576153.54｜ 593835.70｜ 539419.00｜ 661830.93｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 402993.08｜ 425200.78｜ 412773.27｜ 438175.95｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 24202.36｜ 26053.70｜ 22985.35｜ 30913.42｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -2092.62｜ -307.15｜ -1827.26｜ -4078.45｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 44401.43｜ 53838.01｜ 7818.82｜ 124664.93｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -5915.66｜ 12739.56｜ -5819.91｜ 19901.88｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -2526.93｜ -2556.31｜-139542.89｜ -1988.57｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 41874.50｜ 51281.70｜-131724.08｜ 122676.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 6768.84｜ 5575.65｜ 12113.86｜ 14524.15｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 35105.66｜ 45706.05｜-143837.93｜ 108152.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 30.02｜ 28.35｜ 23.07｜ 33.57｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 10.36｜ 12.21｜ -42.92｜ 22.61｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.1300｜ 0.4500｜ 0.6600｜ 0.5400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1094｜ 0.7100｜ 0.6637｜ 0.5300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.4296｜ 4.3018｜ 4.4261｜ 4.7094｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 2.9300｜ 9.6400｜ 13.5300｜ 10.7800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.8621｜ 1.8621｜ 1.9368｜ 1.9368｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.1686｜ 1.0409｜ 1.2274｜ 1.5107｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜130001.373｜576153.544｜439190.430｜298373.897｜
｜ ｜ 3｜ 7｜ 7｜ 7｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜11793.6190｜44401.4298｜62572.4690｜50438.0321｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 2470.8642｜-5915.6645｜ 1483.9275｜ 1973.6479｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜10064.2762｜35119.8626｜51284.2838｜41949.9539｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜2023-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.2700｜ 0.5900｜ 0.8000｜ 0.6600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.2962｜ 0.7300｜ 0.6189｜ 0.3600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.9455｜ 4.6851｜ 4.8908｜ 4.7845｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 5.4100｜ 12.8900｜ 17.0700｜ 14.1900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.9368｜ 1.9368｜ 1.9368｜ 2.5028｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.7469｜ 1.4864｜ 1.6919｜ 1.5543｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜149459.558｜593835.704｜442778.885｜297185.886｜
｜ ｜ 6｜ 9｜ 4｜ 3｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜24957.2380｜53838.0129｜76931.9327｜62352.1797｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜-1652.1804｜12739.5571｜22480.3367｜27107.8380｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜20841.5465｜45766.3019｜62153.2408｜51145.1358｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.13｜ 0.45｜ 0.59｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.43｜ 4.30｜ 4.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.86｜ 1.86｜ 1.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.17｜ 1.04｜ 1.49｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 200.83｜ 728.98｜ 518.07｜ 322.26｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 2.24｜ 8.08｜ 6.06｜ 4.03｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.12｜ 0.51｜ 0.38｜ 0.26｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -13.01｜ -2.96｜ -0.78｜ 0.45｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -52.74｜ -17.53｜ -18.67｜ -19.11｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 149459.56｜ 25.94｜ 20841.55｜ 59.34｜
｜二季度｜ 148914.34｜ 25.85｜ 21108.41｜ 60.10｜
｜三季度｜ 140816.53｜ 24.44｜ 9334.33｜ 26.58｜
｜四季度｜ 136963.11｜ 23.77｜ -16164.42｜ -46.03｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 152196.02｜ 25.63｜ 25794.61｜ 56.36｜
｜二季度｜ 144989.87｜ 24.42｜ 25350.52｜ 55.39｜
｜三季度｜ 145593.00｜ 24.52｜ 11008.10｜ 24.05｜
｜四季度｜ 151056.82｜ 25.44｜ -16386.94｜ -35.81｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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