☆财务分析☆ ◇300706 阿石创 更新日期：2025-08-18◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -2533.59｜ 1227.24｜ 1408.36｜ 1766.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -3.42｜ 1.64｜ 1.91｜ 3.22｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -306.45｜ -12.86｜ -20.25｜ 201.14｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 60.71｜ 53.78｜ 46.43｜ 36.57｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：0.57%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：85.70%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：35.06%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 190463.57｜ 168635.55｜ 142205.44｜ 126354.01｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 115630.09｜ 90685.32｜ 66021.17｜ 46208.22｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 102254.66｜ 79765.25｜ 56983.34｜ 38075.17｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 34112.99｜ 19790.63｜ 18298.07｜ 19733.91｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 22421.06｜ 24077.61｜ 12968.42｜ 14478.53｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 307.60｜ 159.20｜ 116.38｜ 43.70｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 60.71｜ 53.78｜ 46.43｜ 36.57｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 39.29｜ 46.22｜ 53.57｜ 63.43｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.10｜ 1.17｜ 1.27｜ 1.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.57｜ 0.56｜ 0.56｜ 0.92｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 121885.78｜ 95436.58｜ 75105.54｜ 62384.00｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 6048.68｜ -1369.27｜ -753.44｜ 3181.82｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 8110.55｜ -931.97｜ -6892.94｜ 8745.61｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 103.03｜ 99.63｜ 108.09｜ 102.21｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ -238.74｜ -111.57｜ -53.50｜ 180.16｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -320.12｜ -75.94｜ -489.43｜ 495.20｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -4761.93｜ -12504.07｜ -14419.73｜ -13539.49｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 6806.65｜ 12854.53｜ 8286.48｜ 19205.70｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 118301.43｜ 95792.73｜ 69483.13｜ 61036.76｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 110936.41｜ 84649.56｜ 59588.48｜ 50287.42｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 4631.04｜ 4083.32｜ 3545.64｜ 3445.97｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 1681.49｜ 1737.24｜ 1151.37｜ 2115.14｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -3136.34｜ 1717.03｜ 2144.84｜ 2468.35｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -186.97｜ 9.68｜ -73.86｜ 71.59｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -25.45｜ -68.76｜ -4.12｜ 32.73｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -3161.80｜ 1648.27｜ 2140.72｜ 2501.09｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -622.36｜ 76.64｜ 511.57｜ -117.42｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -2539.44｜ 1571.63｜ 1629.15｜ 2618.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 6.23｜ 11.63｜ 14.24｜ 17.61｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -3.50｜ 1.62｜ 1.90｜ 2.37｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0200｜ -0.1700｜ 0.0600｜ 0.0300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0439｜ -0.2700｜ 0.0499｜ 0.0300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.7210｜ 4.7397｜ 4.9602｜ 4.9302｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -0.5100｜ -3.4200｜ 1.3000｜ 0.6600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.8306｜ 2.8306｜ 2.8120｜ 2.8120｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.7836｜ 0.8079｜ 1.0480｜ 1.0157｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜30105.2671｜118301.434｜92929.3961｜58468.0783｜
｜ ｜ ｜ 6｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ -398.3220｜-3136.3432｜ 750.4935｜ 410.9655｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 631.1593｜ -186.9726｜ -312.5098｜ -414.9735｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -371.0446｜-2533.5937｜ 989.7978｜ 496.6565｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜2023-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0200｜ 0.0800｜ 0.0900｜ 0.0500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0266｜ 0.0300｜ 0.0410｜ 0.0300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.9115｜ 4.9419｜ 4.9255｜ 4.9079｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -0.4300｜ 1.6400｜ 1.8500｜ 1.0600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.8120｜ 2.8120｜ 2.8006｜ 2.8071｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.9923｜ 1.0132｜ 1.0273｜ 0.9888｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜26877.7929｜95792.7297｜69832.1050｜45182.1364｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ -479.5189｜ 1717.0295｜ 1422.1618｜ 1073.8463｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 0.7039｜ 9.6782｜ -8.6726｜ -8.1992｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -320.4815｜ 1227.2429｜ 1381.0237｜ 792.0874｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.02｜ -0.17｜ 0.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.72｜ 4.74｜ 4.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.83｜ 2.83｜ 2.81｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.78｜ 0.81｜ 1.01｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 0.64｜ 2.62｜ 2.01｜ 1.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 1.26｜ 5.09｜ 4.14｜ 2.48｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.16｜ 0.66｜ 0.53｜ 0.35｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 12.01｜ 23.50｜ 33.08｜ 29.41｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 16.93｜ -282.66｜ -47.23｜ -61.73｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 26877.79｜ 22.72｜ -320.48｜ 12.65｜
｜二季度｜ 31590.29｜ 26.70｜ 817.14｜ -32.25｜
｜三季度｜ 34461.32｜ 29.13｜ 493.14｜ -19.46｜
｜四季度｜ 25372.04｜ 21.45｜ -3523.39｜ 139.07｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 20853.80｜ 21.77｜ -304.06｜ -24.78｜
｜二季度｜ 24328.34｜ 25.40｜ 1096.15｜ 89.32｜
｜三季度｜ 24649.97｜ 25.73｜ 588.94｜ 47.99｜
｜四季度｜ 25960.62｜ 27.10｜ -153.78｜ -12.53｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求
但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为
准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。
用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服
务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出
错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。
本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看
或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
