☆财务分析☆ ◇300703 创源股份 更新日期：2025-07-09◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 10793.28｜ 7674.03｜ 7494.33｜ 946.67｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 12.68｜ 9.83｜ 10.32｜ 1.35｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 40.65｜ 2.40｜ 691.65｜ -81.73｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 49.88｜ 42.55｜ 41.57｜ 47.58｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：0.59%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-162.18%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：39.62%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 190020.89｜ 148989.31｜ 136171.21｜ 137161.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 94787.12｜ 63394.36｜ 56611.46｜ 65261.27｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 74029.25｜ 37851.17｜ 38841.66｜ 47253.89｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 56078.33｜ 42112.24｜ 32235.48｜ 16760.45｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 29300.95｜ 21173.46｜ 16703.39｜ 23502.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 1685.36｜ 1228.83｜ 1905.81｜ 1369.78｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 49.88｜ 42.55｜ 41.57｜ 47.58｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 50.12｜ 57.45｜ 58.43｜ 52.42｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.60｜ 2.26｜ 1.85｜ 1.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.18｜ 1.70｜ 1.32｜ 0.88｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 173877.86｜ 125753.27｜ 133359.18｜ 139658.18｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 14803.14｜ 19953.54｜ 23184.12｜ 1688.68｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 12621.90｜ 11490.19｜ 13836.50｜ -6701.50｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 89.66｜ 92.55｜ 101.13｜ 100.98｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 137.15｜ 260.01｜ 309.36｜ 178.38｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 116.94｜ 149.73｜ 184.63｜ -707.90｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -11716.20｜ -5022.00｜ -4837.49｜ -16498.68｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 6684.94｜ -4262.44｜ -5663.83｜ 8387.20｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 193938.80｜ 135878.27｜ 131867.29｜ 138296.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 133320.97｜ 90983.40｜ 93711.43｜ 105289.73｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 16554.70｜ 13405.93｜ 13058.60｜ 12681.62｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -3001.30｜ -1525.48｜ -2366.46｜ 2643.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 14206.50｜ 9833.65｜ 9089.62｜ 609.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 88.28｜ 209.24｜ -242.23｜ 86.81｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ 137.61｜ 197.67｜ -81.39｜ -53.77｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 14344.11｜ 10031.32｜ 9008.23｜ 555.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 1308.69｜ 1254.19｜ 902.11｜ -920.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 13035.42｜ 8777.14｜ 8106.12｜ 1476.14｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 31.26｜ 33.04｜ 28.93｜ 23.87｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 12.15｜ 9.44｜ 9.81｜ 1.37｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.1137｜ 0.6000｜ 0.3309｜ 0.2076｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1086｜ 0.5700｜ 0.3112｜ 0.1906｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 5.0313｜ 4.9200｜ 4.6644｜ 4.5281｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 2.2800｜ 12.6800｜ 7.0800｜ 4.5000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.5691｜ 1.5698｜ 1.5698｜ 1.5698｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.1952｜ 2.0816｜ 1.8476｜ 1.7243｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜45450.1449｜193938.800｜138507.017｜83157.7653｜
｜ ｜ ｜ 4｜ 5｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 3441.7132｜14206.5048｜ 7938.7267｜ 5285.8083｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 12.5000｜ 88.2832｜ 139.1254｜ 100.9013｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 2050.4243｜10793.2774｜ 5969.2303｜ 3744.6736｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜2023-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0357｜ 0.4223｜ 0.3663｜ 0.2316｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0306｜ 0.3890｜ 0.3358｜ 0.2089｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.5264｜ 4.5100｜ 4.4158｜ 4.3119｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 5.3900｜ 9.8300｜ 11.4700｜ 5.7100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.5698｜ 1.5698｜ 1.6478｜ 1.6478｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.7024｜ 1.6667｜ 1.6245｜ 1.4899｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜32465.0945｜135878.266｜100130.764｜66098.4348｜
｜ ｜ ｜ 9｜ 3｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 1319.2764｜ 9833.6483｜ 7898.4128｜ 5241.0672｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 22.3571｜ 209.2386｜ 235.4966｜ 235.4966｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 644.1130｜ 7674.0345｜ 6666.3897｜ 4215.9094｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.11｜ 0.60｜ 0.42｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 5.03｜ 4.92｜ 4.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.57｜ 1.57｜ 1.57｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.20｜ 2.08｜ 1.67｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 1.02｜ 5.80｜ 4.18｜ 2.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 1.76｜ 7.68｜ 4.86｜ 3.03｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.25｜ 1.14｜ 0.85｜ 0.53｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 40.00｜ 42.73｜ 38.33｜ 25.81｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 160.88｜ 44.47｜ 0.51｜ 0.85｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 32465.09｜ 16.74｜ 644.11｜ 5.97｜
｜二季度｜ 50692.67｜ 26.14｜ 3100.56｜ 28.73｜
｜三季度｜ 55349.25｜ 28.54｜ 2224.56｜ 20.61｜
｜四季度｜ 55431.78｜ 28.58｜ 4824.05｜ 44.69｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 25048.98｜ 18.43｜ -965.61｜ -12.58｜
｜二季度｜ 41049.46｜ 30.21｜ 5181.52｜ 67.52｜
｜三季度｜ 34032.33｜ 25.05｜ 2450.48｜ 31.93｜
｜四季度｜ 35747.50｜ 26.31｜ 1007.64｜ 13.13｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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