☆财务分析☆ ◇300557 理工光科 更新日期：2025-08-03◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 3433.80｜ 2520.74｜ 1970.78｜ 1350.23｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 3.57｜ 2.71｜ 2.42｜ 2.73｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 36.22｜ 28.19｜ 45.96｜ 1.18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 39.81｜ 39.64｜ 37.86｜ 51.46｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：0.89%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-6.39%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：38.12%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 175689.74｜ 168249.29｜ 159185.31｜ 112039.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 69943.49｜ 66691.65｜ 60269.00｜ 57656.55｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 68693.57｜ 65548.44｜ 58999.41｜ 56758.25｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 67779.53｜ 65446.84｜ 61506.63｜ 19002.41｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 31583.87｜ 33529.46｜ 33802.72｜ 28839.26｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 2136.99｜ 1391.50｜ 1368.48｜ 1573.93｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 39.81｜ 39.64｜ 37.86｜ 51.46｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 60.19｜ 60.36｜ 62.14｜ 48.54｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 2.04｜ 2.16｜ 2.30｜ 1.58｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.72｜ 1.77｜ 1.84｜ 1.05｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 57782.04｜ 51328.53｜ 50164.09｜ 51906.20｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 6932.29｜ 6006.47｜ 3141.01｜ 1153.61｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 2327.74｜ 3940.20｜ 42604.22｜ -3922.39｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 89.39｜ 84.97｜ 92.12｜ 116.96｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 201.88｜ 238.28｜ 159.38｜ 85.44｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 67.79｜ 156.31｜ 2161.79｜ -290.50｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -1171.87｜ -1771.59｜ -938.43｜ -1325.21｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -3432.69｜ -294.67｜ 40401.64｜ -3750.78｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 64643.87｜ 60409.99｜ 54452.28｜ 44377.75｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 44152.48｜ 43650.01｜ 37974.78｜ 31220.55｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 3564.31｜ 2964.06｜ 2786.97｜ 2231.97｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -884.48｜ -1181.33｜ -512.29｜ 56.45｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 4696.89｜ 3428.45｜ 2775.42｜ 2018.31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 195.66｜ 264.44｜ 332.66｜ 313.34｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -20.11｜ -6.17｜ -9.89｜ 18.66｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 4676.78｜ 3422.27｜ 2765.52｜ 2036.96｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 133.27｜ -106.43｜ -40.28｜ 9.95｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 4543.51｜ 3528.70｜ 2805.80｜ 2027.02｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 31.70｜ 27.74｜ 30.26｜ 29.65｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 3.48｜ 2.67｜ 2.13｜ 2.69｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0900｜ 0.3700｜ 0.2900｜ 0.2000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0814｜ 0.3100｜ 0.2575｜ 0.1800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 10.6911｜ 10.6000｜ 10.5028｜ 10.2820｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.8100｜ 3.5700｜ 2.8000｜ 2.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 6.6744｜ 6.6743｜ 6.6576｜ 6.5211｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.8254｜ 2.7379｜ 2.6848｜ 2.6006｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜10836.8875｜64643.8672｜41236.8651｜27122.5572｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 856.5716｜ 4696.8917｜ 3180.8147｜ 2057.1273｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 115.3188｜ 195.6639｜ 99.8261｜ 154.1132｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 806.6695｜ 3433.8006｜ 2684.4610｜ 1900.4761｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜2023-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0900｜ 0.3500｜ 0.2500｜ 0.2000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0767｜ 0.2500｜ 0.2144｜ 0.1700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 13.2835｜ 13.1847｜ 13.0592｜ 12.9873｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.7000｜ 2.7100｜ 1.9100｜ 1.5500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 8.7604｜ 8.7536｜ 8.7304｜ 8.7066｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 3.4073｜ 3.3153｜ 3.2304｜ 3.1823｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜10381.1814｜60409.9934｜40203.8218｜23552.6105｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 644.4304｜ 3428.4474｜ 2347.0126｜ 1683.4846｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -130.5717｜ 264.4409｜ 32.7522｜ 109.5077｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 658.9886｜ 2520.7377｜ 1786.3643｜ 1442.0261｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.09｜ 0.37｜ 0.35｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 10.69｜ 10.60｜ 13.18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 6.67｜ 6.67｜ 8.75｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.83｜ 2.74｜ 3.32｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 0.36｜ 2.16｜ 1.37｜ 0.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 0.36｜ 1.99｜ 1.25｜ 0.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.06｜ 0.38｜ 0.25｜ 0.17｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 4.39｜ 7.01｜ 2.57｜ 15.16｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 32.92｜ 37.00｜ 35.53｜ 22.19｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 10381.18｜ 16.06｜ 658.99｜ 19.19｜
｜二季度｜ 16741.38｜ 25.90｜ 1241.49｜ 36.15｜
｜三季度｜ 14114.31｜ 21.83｜ 783.98｜ 22.83｜
｜四季度｜ 23407.00｜ 36.21｜ 749.34｜ 21.82｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 8857.69｜ 14.66｜ 391.24｜ 15.52｜
｜二季度｜ 14694.92｜ 24.33｜ 1050.78｜ 41.69｜
｜三季度｜ 16651.21｜ 27.56｜ 344.34｜ 13.66｜
｜四季度｜ 20206.17｜ 33.45｜ 734.37｜ 29.13｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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