☆财务分析☆ ◇300339 润和软件 更新日期：2025-08-25◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 16111.23｜ 16379.91｜ 10541.01｜ 17622.13｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 4.72｜ 4.98｜ 3.36｜ 5.92｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -1.64｜ 55.24｜ -40.18｜ 5.48｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 34.80｜ 33.18｜ 33.29｜ 30.75｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：-0.65%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-21.21%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：34.03%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 537234.36｜ 505928.76｜ 480523.22｜ 441369.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 186940.49｜ 167879.70｜ 159949.68｜ 135734.99｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 146005.41｜ 122423.12｜ 109644.61｜ 84710.61｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 68001.56｜ 78087.00｜ 71118.59｜ 58787.17｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 191161.02｜ 145152.98｜ 125941.80｜ 109588.55｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 2756.75｜ 2399.09｜ 1782.08｜ 2813.99｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 34.80｜ 33.18｜ 33.29｜ 30.75｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 65.20｜ 66.82｜ 66.71｜ 69.25｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 2.09｜ 2.25｜ 2.24｜ 2.50｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.82｜ 1.94｜ 1.93｜ 2.13｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 320776.19｜ 319145.79｜ 304768.92｜ 275928.06｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 3617.30｜ 13675.61｜ 9079.17｜ 14628.05｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -8943.80｜ 2317.09｜ 11401.38｜ -17758.66｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 94.37｜ 102.74｜ 102.45｜ 100.01｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 22.45｜ 83.49｜ 86.05｜ 83.01｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -55.51｜ 14.15｜ 108.06｜ -100.77｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -10463.30｜ -4121.44｜ -10243.51｜ -9059.67｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -1496.92｜ -7106.06｜ 12314.04｜ -22733.25｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 339923.23｜ 310622.47｜ 297471.44｜ 275886.78｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 259444.50｜ 231729.05｜ 223999.15｜ 197541.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 26312.61｜ 26871.88｜ 26574.12｜ 23800.26｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 3799.95｜ 3602.43｜ 4093.48｜ 5172.58｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 16875.76｜ 15473.79｜ 10271.91｜ 17957.97｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -36.35｜ 3746.63｜ 10464.67｜ 7890.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ 91.78｜ 921.96｜ 772.28｜ 964.30｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 16967.54｜ 16395.75｜ 11044.19｜ 18922.27｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 410.11｜ -49.17｜ 201.16｜ 860.96｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 16557.43｜ 16444.93｜ 10843.04｜ 18061.31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 23.68｜ 25.40｜ 24.70｜ 28.40｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 4.66｜ 4.85｜ 3.29｜ 5.76｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0800｜ 0.0400｜ 0.2000｜ 0.1400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0700｜ 0.0346｜ 0.1100｜ 0.0620｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.4955｜ 4.3833｜ 4.3400｜ 4.3133｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 1.7100｜ 0.9000｜ 4.7200｜ 3.2600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 3.7827｜ 3.7784｜ 3.7713｜ 3.7633｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -0.0455｜ -0.0815｜ -0.1206｜ -0.1840｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜174690.403｜83245.9246｜339923.227｜240885.524｜
｜ ｜ 5｜ ｜ 2｜ 0｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 6007.9154｜ 2861.2836｜16875.7588｜11838.4619｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 24.9307｜ 15.9655｜ -36.3484｜ -82.7608｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 5981.7795｜ 3120.0090｜16111.2340｜11068.0147｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.1100｜ 0.0300｜ 0.2100｜ 0.1200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0400｜ 0.0241｜ 0.0700｜ 0.0579｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.2740｜ 4.2850｜ 4.2400｜ 4.1656｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 2.5000｜ 0.7600｜ 4.9800｜ 3.0100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 3.7561｜ 3.7464｜ 3.7308｜ 3.7151｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -0.2165｜ -0.2907｜ -0.3229｜ -0.4051｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜158022.665｜77014.4153｜310622.465｜216179.673｜
｜ ｜ 1｜ ｜ 3｜ 2｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 9130.6876｜ 2688.2513｜15473.7899｜ 8771.1040｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -7.8146｜ -10.7434｜ 3746.6280｜ 3929.2498｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 8476.2768｜ 2563.1620｜16379.9122｜ 9816.9474｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜2022-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.1000｜ 0.0500｜ 0.1300｜ 0.1500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0400｜ 0.0231｜ 0.0000｜ 0.0892｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.1269｜ 4.0551｜ 4.0200｜ 4.0270｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 2.4600｜ 1.1300｜ 3.3600｜ 3.8700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 3.6994｜ 3.6838｜ 3.6946｜ 3.6799｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -0.4284｜ -0.4828｜ -0.5284｜ -0.5087｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜143530.183｜73705.6046｜297471.440｜221432.581｜
｜ ｜ 6｜ ｜ 4｜ 1｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 7217.1953｜ 3294.3486｜10271.9127｜12397.6627｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 3836.5229｜ 1618.8266｜10464.6685｜ 4543.9099｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 7967.1681｜ 3630.4974｜10541.0115｜12112.0289｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.08｜ 0.20｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.50｜ 4.34｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 3.78｜ 3.77｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -0.05｜ -0.12｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 3.35｜ 1.82｜ 7.78｜ 5.01｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 0.83｜ 0.41｜ 2.02｜ 1.34｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.31｜ 0.15｜ 0.65｜ 0.45｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 10.55｜ 8.09｜ 9.43｜ 11.43｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -34.20｜ 6.44｜ 9.06｜ 34.97｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 77014.42｜ 22.66｜ 2563.16｜ 15.91｜
｜二季度｜ 81008.25｜ 23.83｜ 5913.11｜ 36.70｜
｜三季度｜ 82862.86｜ 24.38｜ 2591.74｜ 16.09｜
｜四季度｜ 99037.70｜ 29.14｜ 5043.22｜ 31.30｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 73705.60｜ 23.73｜ 3630.50｜ 22.16｜
｜二季度｜ 69824.58｜ 22.48｜ 4336.67｜ 26.48｜
｜三季度｜ 72649.49｜ 23.39｜ 1849.78｜ 11.29｜
｜四季度｜ 94442.79｜ 30.40｜ 6562.96｜ 40.07｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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